有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/09/09-2024/03/08)

【提出】: 2024/06/07 9:06
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 9月 8日現在]	当期 [2024年 3月 8日現在]
1.	期首元本額	2,234,173,519円	1,902,370,576円
	期中追加設定元本額	2,168,146円	10,330,599円
	期中一部解約元本額	333,971,089円	146,229,487円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	526,403,711円	481,074,430円
3.	受益権の総数	1,902,370,576口	1,766,471,688口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 3月 9日至 2023年 9月 8日				当期自 2023年 9月 9日至 2024年 3月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の49以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第113期 2023年 3月 9日 2023年 4月10日				第119期 2023年 9月 9日 2023年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,616,531円		収益調整金額	C	39,696,909円
	分配準備積立金額	D	38,929,352円		分配準備積立金額	D	27,414,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,545,883円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,111,030円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,222,439,690口		当ファンドの期末残存口数	F	1,890,887,399口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	384円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	354円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,111,219円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	945,443円
	第114期 2023年 4月11日 2023年 5月 8日				第120期 2023年10月11日 2023年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	46,383,877円		収益調整金額	C	38,355,337円
	分配準備積立金額	D	37,621,987円		分配準備積立金額	D	25,563,249円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,005,864円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,918,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,211,152,867口		当ファンドの期末残存口数	F	1,826,672,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	379円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	349円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,105,576円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	913,336円
	第115期 2023年 5月 9日 2023年 6月 8日				第121期 2023年11月 9日 2023年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	41,444,715円		収益調整金額	C	38,066,164円
	分配準備積立金額	D	32,621,442円		分配準備積立金額	D	24,452,923円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,066,157円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,519,087円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,975,528,869口		当ファンドの期末残存口数	F	1,812,577,528口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	374円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	987,764円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	906,288円
	第116期 2023年 6月 9日 2023年 7月10日				第122期 2023年12月 9日 2024年 1月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	40,537,789円		収益調整金額	C	37,851,737円
	分配準備積立金額	D	30,932,806円		分配準備積立金額	D	23,388,522円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,470,595円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,240,259円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,932,064,604口		当ファンドの期末残存口数	F	1,801,618,026口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	369円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	339円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	966,032円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	900,809円
	第117期 2023年 7月11日 2023年 8月 8日				第123期 2024年 1月10日 2024年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	40,410,553円		収益調整金額	C	37,793,066円
	分配準備積立金額	D	29,854,013円		分配準備積立金額	D	22,312,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,264,566円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,106,007円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,925,487,852口		当ファンドの期末残存口数	F	1,794,648,145口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	364円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	334円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	962,743円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	897,324円
	第118期 2023年 8月 9日 2023年 9月 8日				第124期 2024年 2月 9日 2024年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	39,931,564円		収益調整金額	C	37,206,983円
	分配準備積立金額	D	28,538,216円		分配準備積立金額	D	21,072,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,469,780円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,279,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,902,370,576口		当ファンドの期末残存口数	F	1,766,471,688口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	359円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	329円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	951,185円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	883,235円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 3月 9日至 2023年 9月 8日	当期自 2023年 9月 9日至 2024年 3月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 9月 8日現在]	当期 [2024年 3月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 9月 8日現在]	当期 [2024年 3月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△16,519,230	1,345,801
親投資信託受益証券	―	―
合計	△16,519,230	1,345,801

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 9月 8日現在]	当期 [2024年 3月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.7233円	0.7277円
(1万口当たり純資産額)	(7,233円)	(7,277円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/09/09-2024/03/08)

開示資料

決算