有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年5月21日-平成27年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第23特定期間 自 平成27年 5月21日 至 平成27年11月20日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第22特定期間末 (平成27年 5月20日現在)				第23特定期間末 (平成27年11月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			44,890,708,988口				71,276,238,410口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	271,069,564円			元本の欠損	725,322,704円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9940円			1口当たりの純資産額	0.9898円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,940円)			(1万口当たりの純資産額)	(9,898円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日					第23特定期間 自 平成27年 5月21日 至 平成27年11月20日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第125計算期 平成26年11月21日 平成26年12月22日 計算期末における分配対象金額1,887,359,094円(1万口当たり476.08円)のうち、47,569,711円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。					第131計算期 平成27年 5月21日 平成27年 6月22日 計算期末における分配対象金額2,364,383,086円(1万口当たり457.42円)のうち、62,025,494円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	38,565,084円			費用控除後の配当等収益額	A	33,678,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,737,338,579円			収益調整金額	C	2,186,879,900円
	分配準備積立金額	D	111,455,431円			分配準備積立金額	D	143,825,109円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,887,359,094円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,364,383,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,641,426,614口			当ファンドの期末残存口数	F	51,687,912,410口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	476.08円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	457.42円
	1万口当たり分配金額	H	12.00円			1万口当たり分配金額	H	12.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,569,711円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,025,494円
	第126計算期 平成26年12月23日 平成27年 1月20日 計算期末における分配対象金額1,901,456,710円(1万口当たり481.48円)のうち、47,388,284円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。					第132計算期 平成27年 6月23日 平成27年 7月21日 計算期末における分配対象金額2,503,782,060円(1万口当たり451.67円)のうち、66,518,536円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,330,418円			費用控除後の配当等収益額	A	32,113,818円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	34,813,985円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,720,883,451円			収益調整金額	C	2,327,211,740円
	分配準備積立金額	D	112,428,856円			分配準備積立金額	D	144,456,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,901,456,710円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,503,782,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,490,237,007口			当ファンドの期末残存口数	F	55,432,114,002口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	481.48円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	451.67円
	1万口当たり分配金額	H	12.00円			1万口当たり分配金額	H	12.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,388,284円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,518,536円
	第127計算期 平成27年 1月21日 平成27年 2月20日 計算期末における分配対象金額1,860,215,399円(1万口当たり476.53円)のうち、46,841,508円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。					第133計算期 平成27年 7月22日 平成27年 8月20日 計算期末における分配対象金額2,602,467,475円(1万口当たり447.83円)のうち、69,733,233円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,775,036円			費用控除後の配当等収益額	A	45,045,176円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,687,873,765円			収益調整金額	C	2,411,243,018円
	分配準備積立金額	D	145,566,598円			分配準備積立金額	D	146,179,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,860,215,399円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,602,467,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,034,590,759口			当ファンドの期末残存口数	F	58,111,027,691口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	476.53円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	447.83円
	1万口当たり分配金額	H	12.00円			1万口当たり分配金額	H	12.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,841,508円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,733,233円
	第128計算期 平成27年 2月21日 平成27年 3月20日 計算期末における分配対象金額1,803,949,678円(1万口当たり473.03円)のうち、45,762,106円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。					第134計算期 平成27年 8月21日 平成27年 9月24日 計算期末における分配対象金額2,579,520,051円(1万口当たり444.31円)のうち、69,664,777円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,701,878円			費用控除後の配当等収益額	A	48,050,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,627,894,250円			収益調整金額	C	2,384,197,170円
	分配準備積立金額	D	144,353,550円			分配準備積立金額	D	147,272,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,803,949,678円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,579,520,051円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,135,088,711口			当ファンドの期末残存口数	F	58,053,981,217口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	473.03円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	444.31円
	1万口当たり分配金額	H	12.00円			1万口当たり分配金額	H	12.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,762,106円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,664,777円
	第129計算期 平成27年 3月21日 平成27年 4月20日 計算期末における分配対象金額1,842,299,674円(1万口当たり467.73円)のうち、47,262,867円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。					第135計算期 平成27年 9月25日 平成27年10月20日 計算期末における分配対象金額2,717,573,252円(1万口当たり437.75円)のうち、74,492,502円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,083,444円			費用控除後の配当等収益額	A	30,334,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,673,931,271円			収益調整金額	C	2,541,246,926円
	分配準備積立金額	D	143,284,959円			分配準備積立金額	D	145,991,870円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,842,299,674円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,717,573,252円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,385,722,862口			当ファンドの期末残存口数	F	62,077,085,476口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	467.73円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	437.75円
	1万口当たり分配金額	H	12.00円			1万口当たり分配金額	H	12.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,262,867円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,492,502円
	第130計算期 平成27年 4月21日 平成27年 5月20日 計算期末における分配対象金額2,074,652,589円(1万口当たり462.14円)のうち、53,868,850円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。					第136計算期 平成27年10月21日 平成27年11月20日 計算期末における分配対象金額3,081,000,044円(1万口当たり432.25円)のうち、85,531,486円(1万口当たり12.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,487,890円			費用控除後の配当等収益額	A	40,716,056円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,906,385,930円			収益調整金額	C	2,891,834,872円
	分配準備積立金額	D	142,778,769円			分配準備積立金額	D	148,449,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,074,652,589円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,081,000,044円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,890,708,988口			当ファンドの期末残存口数	F	71,276,238,410口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	462.14円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	432.25円
	1万口当たり分配金額	H	12.00円			1万口当たり分配金額	H	12.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,868,850円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,531,486円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第22特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日	第23特定期間 自 平成27年 5月21日 至 平成27年11月20日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第22特定期間末 (平成27年 5月20日現在)	第23特定期間末 (平成27年11月20日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第22特定期間末 (平成27年 5月20日現在)	第23特定期間末 (平成27年11月20日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△95,195,639	19,819,187
合計	△95,195,639	19,819,187

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第22特定期間 自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日	第23特定期間 自 平成27年 5月21日 至 平成27年11月20日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第23特定期間 自 平成27年 5月21日 至 平成27年11月20日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第22特定期間末 (平成27年 5月20日現在)		第23特定期間末 (平成27年11月20日現在)
期首元本額	39,952,474,516円	期首元本額	44,890,708,988円
期中追加設定元本額	10,656,739,294円	期中追加設定元本額	33,655,910,970円
期中一部解約元本額	5,718,504,822円	期中一部解約元本額	7,270,381,548円