有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成29年5月23日-平成29年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年5月23日から平成29年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年5月22日現在 ]	当期 [ 平成29年11月20日現在 ]
1	期首元本額	38,088,756,783円	33,468,067,226円
	期中追加設定元本額	2,657,555,350円	643,889,329円
	期中一部解約元本額	7,278,244,907円	7,310,934,073円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	848,950,848円	871,123,493円
3	受益権の総数	33,468,067,226口	26,801,022,482口
4	1口当たり純資産額	0.9746円	0.9675円
	(1万口当たり純資産額)	(9,746円)	(9,675円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月22日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,735,385円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,499,239,053円
	分配準備積立金額	D	237,875,940円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,758,850,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,098,422,035口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	474円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,518,106円

			( 自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	25,167,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,497,716,189円
	分配準備積立金額	D	211,120,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,734,003,751円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,969,181,361口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,363,017円

			( 自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,647,088円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,465,685,211円
	分配準備積立金額	D	186,217,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,673,549,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,130,237,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	463円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,356,285円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,696,808円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,409,822,077円
	分配準備積立金額	D	157,328,003円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,590,846,888円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,717,564,210口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	458円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,661,077円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,107,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,391,743,084円
	分配準備積立金額	D	134,520,254円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,548,370,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,188,056,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	452円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,025,667円

			( 自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,518,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,363,197,100円
	分配準備積立金額	D	112,853,988円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,495,569,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,468,067,226口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	446円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,161,680円

当期(自 平成29年5月23日 至 平成29年11月20日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年5月23日 至 平成29年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,720,475円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,246,286,724円
	分配準備積立金額	D	84,971,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,347,978,323円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,587,722,917口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	440円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,705,267円

			( 自 平成29年6月21日 至 平成29年7月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	15,226,936円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,204,962,260円
	分配準備積立金額	D	62,998,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,283,187,702円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,566,197,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	433円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,479,436円

			( 自 平成29年7月21日 至 平成29年8月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,039,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,171,504,844円
	分配準備積立金額	D	41,614,333円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,232,158,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,737,987,339口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	428円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,485,584円

			( 自 平成29年8月22日 至 平成29年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,945,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,142,413,074円
	分配準備積立金額	D	25,602,056円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,181,960,687円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,021,861,480口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	421円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,626,233円

			( 自 平成29年9月21日 至 平成29年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,241,464円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,116,195,215円
	分配準備積立金額	D	6,032,678円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,135,469,357円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,377,815,008口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	414円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,853,378円

			( 自 平成29年10月21日 至 平成29年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,423,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,079,302,106円
	分配準備積立金額	D	115,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,095,841,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,801,022,482口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	408円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,161,226円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日 )	当期 ( 自 平成29年 5月23日 至 平成29年11月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年5月22日現在 ]	当期 [ 平成29年11月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年5月22日現在 ]	当期 [ 平成29年11月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△83,489,675	57,739,901
合計	△83,489,675	57,739,901

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。