有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成27年11月21日-平成28年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年11月20日現在 ]	当期 [ 平成28年5月20日現在 ]
※1	期首元本額	44,890,708,988円	71,276,238,410円
	期中追加設定元本額	33,655,910,970円	12,621,132,818円
	期中一部解約元本額	7,270,381,548円	35,911,871,455円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	725,322,704円	125,375,668円
3	受益権の総数	71,276,238,410口	47,985,499,773口
4	1口当たり純資産額	0.9898円	0.9974円
	(1万口当たり純資産額)	(9,898円)	(9,974円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年5月21日 至 平成27年11月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年5月21日 至 平成27年6月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,678,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,186,879,900円
	分配準備積立金額	D	143,825,109円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,364,383,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	51,687,912,410口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	457円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,025,494円

			( 自 平成27年6月23日 至 平成27年7月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,113,818円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,327,211,740円
	分配準備積立金額	D	144,456,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,503,782,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,432,114,002口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	451円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,518,536円

			( 自 平成27年7月22日 至 平成27年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	45,045,176円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,411,243,018円
	分配準備積立金額	D	146,179,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,602,467,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,111,027,691口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	447円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,733,233円

			( 自 平成27年8月21日 至 平成27年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,050,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,384,197,170円
	分配準備積立金額	D	147,272,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,579,520,051円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,053,981,217口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	444円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,664,777円

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	30,334,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,541,246,926円
	分配準備積立金額	D	145,991,870円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,717,573,252円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,077,085,476口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	437円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	74,492,502円

			( 自 平成27年10月21日 至 平成27年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	40,716,056円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,891,834,872円
	分配準備積立金額	D	148,449,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,081,000,044円
	当ファンドの期末残存口数	F	71,276,238,410口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	432円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	85,531,486円

当期(自 平成27年11月21日 至 平成28年5月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年11月21日 至 平成27年12月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	55,181,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,988,359,775円
	分配準備積立金額	D	150,337,388円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,193,878,790円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,609,198,687口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	428円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,531,038円

			( 自 平成27年12月22日 至 平成28年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,687,253円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,971,323,829円
	分配準備積立金額	D	150,973,876円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,176,984,958円
	当ファンドの期末残存口数	F	75,015,107,218口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	423円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,018,128円

			( 自 平成28年1月21日 至 平成28年2月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	63,532,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	379,066,766円
	収益調整金額	C	2,593,358,362円
	分配準備積立金額	D	132,238,248円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,168,195,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,181,310,376口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	478円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,417,572円

			( 自 平成28年2月23日 至 平成28年3月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	40,988,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	85,925,682円
	収益調整金額	C	2,071,222,812円
	分配準備積立金額	D	412,385,533円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,610,522,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	53,101,737,595口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,722,085円

			( 自 平成28年3月23日 至 平成28年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	34,012,811円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	33,151,603円
	収益調整金額	C	1,972,544,089円
	分配準備積立金額	D	437,661,326円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,477,369,829円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,194,040,117口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	493円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,232,848円

			( 自 平成28年4月21日 至 平成28年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,043,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,896,709,968円
	分配準備積立金額	D	416,129,978円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,338,883,267円
	当ファンドの期末残存口数	F	47,985,499,773口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	487円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,582,599円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 5月21日 至 平成27年11月20日 )	当期 ( 自 平成27年11月21日 至 平成28年 5月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年11月20日現在 ]	当期 [ 平成28年5月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年11月20日現在 ]	当期 [ 平成28年5月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	19,819,187	△66,742,181
合計	19,819,187	△66,742,181

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。