有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年11月22日-平成29年5月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年11月22日から平成29年5月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
※1	期首元本額	47,985,499,773円	38,088,756,783円
	期中追加設定元本額	4,093,735,583円	2,657,555,350円
	期中一部解約元本額	13,990,478,573円	7,278,244,907円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	670,816,465円	848,950,848円
3	受益権の総数	38,088,756,783口	33,468,067,226口
4	1口当たり純資産額	0.9824円	0.9746円
	(1万口当たり純資産額)	(9,824円)	(9,746円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年5月21日 至 平成28年11月21日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年5月21日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	35,514,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,796,672,761円
	分配準備積立金額	D	358,684,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,190,871,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,303,895,119口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	483円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,364,674円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,904,912円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	80,130,443円
	収益調整金額	C	1,712,731,210円
	分配準備積立金額	D	319,536,342円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,146,302,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,068,248,875口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	498円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	51,681,898円

			( 自 平成28年7月21日 至 平成28年8月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	31,571,145円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,634,148,991円
	分配準備積立金額	D	354,807,597円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,020,527,733円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,860,658,940口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	494円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	49,032,790円

			( 自 平成28年8月23日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	28,089,114円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,596,104,430円
	分配準備積立金額	D	324,630,138円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,948,823,682円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,790,784,954口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	489円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,748,941円

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,332,598円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,582,108,516円
	分配準備積立金額	D	294,588,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,903,029,518円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,262,962,844口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	484円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,115,555円

			( 自 平成28年10月21日 至 平成28年11月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,426,995円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,536,582,470円
	分配準備積立金額	D	264,486,758円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,828,496,223円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,088,756,783口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	480円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,706,508円

当期(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,735,385円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,499,239,053円
	分配準備積立金額	D	237,875,940円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,758,850,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,098,422,035口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	474円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,518,106円

			( 自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	25,167,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,497,716,189円
	分配準備積立金額	D	211,120,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,734,003,751円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,969,181,361口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,363,017円

			( 自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,647,088円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,465,685,211円
	分配準備積立金額	D	186,217,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,673,549,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,130,237,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	463円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,356,285円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,696,808円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,409,822,077円
	分配準備積立金額	D	157,328,003円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,590,846,888円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,717,564,210口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	458円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,661,077円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,107,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,391,743,084円
	分配準備積立金額	D	134,520,254円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,548,370,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,188,056,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	452円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,025,667円

			( 自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,518,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,363,197,100円
	分配準備積立金額	D	112,853,988円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,495,569,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,468,067,226口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	446円
	1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,161,680円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 5月21日 至 平成28年11月21日 )	当期 ( 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△219,514,002	△83,489,675
合計	△219,514,002	△83,489,675

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。