有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年1月23日-平成28年7月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年1月22日現在 ]	当期 [ 平成28年7月22日現在 ]
※1	期首元本額	3,965,125,437円	3,526,474,478円
	期中追加設定元本額	229,225,804円	105,590,607円
	期中一部解約元本額	667,876,763円	230,530,807円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	111,795,672円	275,069,566円
3	受益権の総数	3,526,474,478口	3,401,534,278口
4	1口当たり純資産額	0.9683円	0.9191円
	(1万口当たり純資産額)	(9,683円)	(9,191円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年7月23日 至 平成28年1月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年7月23日 至 平成27年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,027,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	368,396,397円
	分配準備積立金額	D	402,512,440円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	781,936,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,787,320,846口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,064円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,723,925円

			( 自 平成27年8月25日 至 平成27年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,515,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	358,651,578円
	分配準備積立金額	D	385,914,527円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	753,081,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,712,420,806口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,028円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,274,524円

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,712,526円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	357,778,519円
	分配準備積立金額	D	374,616,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	745,107,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,719,265,555口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,003円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,315,593円

			( 自 平成27年10月23日 至 平成27年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,045,594円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	350,763,423円
	分配準備積立金額	D	363,231,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	728,040,949円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,672,786,411口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,982円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,036,718円

			( 自 平成27年11月25日 至 平成27年12月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,467,304円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	337,876,417円
	分配準備積立金額	D	345,596,951円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	691,940,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,553,091,373口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,947円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,318,548円

			( 自 平成27年12月23日 至 平成28年1月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,364,719円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	331,126,541円
	分配準備積立金額	D	334,655,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	675,146,451円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,526,474,478口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,914円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,158,846円

当期(自 平成28年1月23日 至 平成28年7月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年1月23日 至 平成28年2月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,157,868円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	324,643,739円
	分配準備積立金額	D	324,857,892円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	658,659,499円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,501,443,391口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,881円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,008,660円

			( 自 平成28年2月23日 至 平成28年3月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	13,696,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	325,887,514円
	分配準備積立金額	D	311,070,965円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	650,655,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,497,131,617口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,860円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,982,789円

			( 自 平成28年3月23日 至 平成28年4月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,122,670円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	325,899,221円
	分配準備積立金額	D	300,941,351円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	637,963,242円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,480,687,375口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,832円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,884,124円

			( 自 平成28年4月23日 至 平成28年5月23日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,281,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	326,536,447円
	分配準備積立金額	D	289,631,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	624,449,634円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,475,113,991口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,796円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,850,683円

			( 自 平成28年5月24日 至 平成28年6月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,841,961円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	325,265,592円
	分配準備積立金額	D	273,627,553円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	606,735,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,447,168,922口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,760円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,683,013円

			( 自 平成28年6月23日 至 平成28年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,263,730円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	322,517,062円
	分配準備積立金額	D	255,952,388円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	589,733,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,401,534,278口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,733円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,409,205円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 7月23日 至 平成28年 1月22日 )	当期 ( 自 平成28年 1月23日 至 平成28年 7月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年1月22日現在 ]	当期 [ 平成28年7月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年1月22日現在 ]	当期 [ 平成28年7月22日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△121,700,292	104,455,571
合計	△121,700,292	104,455,571

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。