有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成29年1月24日-平成29年7月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月22日および7月22日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年1月24日から平成29年7月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年1月23日現在 ]	当期 [ 平成29年7月24日現在 ]
1	期首元本額	3,401,534,278円	3,231,362,986円
	期中追加設定元本額	123,407,376円	194,194,001円
	期中一部解約元本額	293,578,668円	284,930,386円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	307,312,134円	309,282,675円
3	受益権の総数	3,231,362,986口	3,140,626,601口
4	1口当たり純資産額	0.9049円	0.9015円
	(1万口当たり純資産額)	(9,049円)	(9,015円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年7月23日 至 平成29年1月23日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年7月23日 至 平成28年8月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,141,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	322,802,990円
	分配準備積立金額	D	244,641,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	574,585,969円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,389,638,737口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,695円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,337,832円

			( 自 平成28年8月23日 至 平成28年9月23日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,290,902円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	319,179,380円
	分配準備積立金額	D	227,224,438円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	553,694,720円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,340,601,395口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,657円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,043,608円

			( 自 平成28年9月24日 至 平成28年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,917,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	319,396,246円
	分配準備積立金額	D	212,889,150円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	542,203,287円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,331,528,233口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,627円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,989,169円

			( 自 平成28年10月25日 至 平成28年11月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,147,875円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	317,841,411円
	分配準備積立金額	D	200,230,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	527,219,720円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,304,221,202口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,595円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,825,327円

			( 自 平成28年11月23日 至 平成28年12月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,264,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	314,069,381円
	分配準備積立金額	D	185,723,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	510,057,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,253,685,041口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,567円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,522,110円

			( 自 平成28年12月23日 至 平成29年1月23日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,867,845円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	313,944,464円
	分配準備積立金額	D	173,439,964円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	494,252,273円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,231,362,986口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,529円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,388,177円

当期(自 平成29年1月24日 至 平成29年7月24日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年1月24日 至 平成29年2月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,887,189円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	313,729,637円
	分配準備積立金額	D	158,374,426円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	480,991,252円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,211,244,752口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,497円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,267,468円

			( 自 平成29年2月23日 至 平成29年3月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,017,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	314,110,432円
	分配準備積立金額	D	145,381,236円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	467,509,225円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,193,936,146口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,463円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,163,616円

			( 自 平成29年3月23日 至 平成29年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,218,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	315,147,322円
	分配準備積立金額	D	133,075,170円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	455,440,686円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,192,164,946口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,426円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,152,989円

			( 自 平成29年4月25日 至 平成29年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,016,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	314,342,105円
	分配準備積立金額	D	119,593,089円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	442,951,222円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,174,106,351口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,395円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,044,638円

			( 自 平成29年5月23日 至 平成29年6月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,667,313円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	314,325,572円
	分配準備積立金額	D	108,223,215円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	431,216,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,162,735,653口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,363円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,976,413円

			( 自 平成29年6月23日 至 平成29年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,109,580円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	313,237,785円
	分配準備積立金額	D	96,310,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,658,166円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,140,626,601口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,326円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,843,759円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 7月23日 至 平成29年 1月23日 )	当期 ( 自 平成29年 1月24日 至 平成29年 7月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		親投資信託受益証券は、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年1月23日現在 ]	当期 [ 平成29年7月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年1月23日現在 ]	当期 [ 平成29年7月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△47,434,875	11,782,895
合計	△47,434,875	11,782,895

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。