有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和3年1月23日-令和3年7月26日)

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【提出】: 2021/10/21 9:28
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月22日および7月22日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 1月23日から令和 3年 7月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 7月26日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 1月22日現在]	当期 [令和 3年 7月26日現在]
1.	期首元本額	2,805,449,594円	2,624,239,264円
	期中追加設定元本額	64,194,930円	79,650,837円
	期中一部解約元本額	245,405,260円	206,146,450円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	529,392,751円	515,906,130円
3.	受益権の総数	2,624,239,264口	2,497,743,651口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 7月23日至令和 3年 1月22日				当期自令和 3年 1月23日至令和 3年 7月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第131期令和 2年 7月23日令和 2年 8月24日				第137期令和 3年 1月23日令和 3年 2月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,963,952円		費用控除後の配当等収益額	A	5,806,499円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	96,736,059円		収益調整金額	C	82,545,345円
	分配準備積立金額	D	248,581円		分配準備積立金額	D	31,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,948,592円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,383,137円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,764,407,050口		当ファンドの期末残存口数	F	2,609,254,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	368円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	338円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,911,017円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,523,136円
	第132期令和 2年 8月25日令和 2年 9月23日				第138期令和 3年 2月23日令和 3年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,927,554円		費用控除後の配当等収益額	A	3,551,058円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	94,500,179円		収益調整金額	C	81,450,850円
	分配準備積立金額	D	240,661円		分配準備積立金額	D	130,649円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,668,394円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,132,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,755,210,809口		当ファンドの期末残存口数	F	2,598,744,702口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	358円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	327円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,888,027円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,496,861円
	第133期令和 2年 9月24日令和 2年10月22日				第139期令和 3年 3月23日令和 3年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,632,012円		費用控除後の配当等収益額	A	4,594,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	91,187,270円		収益調整金額	C	78,113,409円
	分配準備積立金額	D	54,195円		分配準備積立金額	D	67,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,873,477円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,775,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,738,046,837口		当ファンドの期末残存口数	F	2,582,344,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	353円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	320円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,845,117円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,455,860円
	第134期令和 2年10月23日令和 2年11月24日				第140期令和 3年 4月23日令和 3年 5月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,843,082円		費用控除後の配当等収益額	A	6,255,416円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	88,704,594円		収益調整金額	C	75,431,343円
	分配準備積立金額	D	225,046円		分配準備積立金額	D	13,755円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,772,722円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,700,514円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,703,744,174口		当ファンドの期末残存口数	F	2,551,702,175口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	354円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	320円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,759,360円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,379,255円
	第135期令和 2年11月25日令和 2年12月22日				第141期令和 3年 5月25日令和 3年 6月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,428,704円		費用控除後の配当等収益額	A	5,220,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	86,772,124円		収益調整金額	C	74,350,263円
	分配準備積立金額	D	333,776円		分配準備積立金額	D	157,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,534,604円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,728,552円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,644,278,761口		当ファンドの期末残存口数	F	2,523,368,812口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	346円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	315円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,610,696円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,308,422円
	第136期令和 2年12月23日令和 3年 1月22日				第142期令和 3年 6月23日令和 3年 7月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,273,659円		費用控除後の配当等収益額	A	4,389,531円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	84,299,679円		収益調整金額	C	72,611,352円
	分配準備積立金額	D	2,906円		分配準備積立金額	D	132,235円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,576,244円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,133,118円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,624,239,264口		当ファンドの期末残存口数	F	2,497,743,651口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	341円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	308円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,560,598円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,244,359円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 7月23日至令和 3年 1月22日	当期自令和 3年 1月23日至令和 3年 7月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 1月22日現在]	当期 [令和 3年 7月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 1月22日現在]	当期 [令和 3年 7月26日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	12,186,462	△10,267,102
合計	12,186,462	△10,267,102

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 1月22日現在]	当期 [令和 3年 7月26日現在]
1口当たり純資産額	0.7983円	0.7935円
(1万口当たり純資産額)	(7,983円)	(7,935円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和3年1月23日-令和3年7月26日)

開示資料

決算