有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年5月27日-平成28年11月28日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第39条により、平成28年11月26日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を平成28年11月28日としております。このため当特定期間は186日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成28年5月26日現在	当期 平成28年11月28日現在
1.元本の推移
期首元本額	186,296,779円	194,690,034円
期中追加設定元本額	12,703,042円	2,009,472円
期中一部解約元本額	4,309,787円	65,269,958円
2.受益権の総数	194,690,034口	131,429,548口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,457,738円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,019,303円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年11月27日 至 平成28年5月26日			当期 自 平成28年5月27日 至 平成28年11月28日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第8期 (平成27年11月27日から平成27年12月28日まで)			第14期 (平成28年5月27日から平成28年6月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,987,759円	収益調整金額	C	7,221,688円
分配準備積立金額	D	1,646,999円	分配準備積立金額	D	1,100,306円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,634,758円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,321,994円
当ファンドの期末残存口数	F	189,661,880口	当ファンドの期末残存口数	F	194,292,253口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	455.26円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	428.31円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	189,661円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,292円
第9期 (平成27年12月29日から平成28年1月26日まで)			第15期 (平成28年6月28日から平成28年7月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	80,191円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,313,456円	収益調整金額	C	7,184,629円
分配準備積立金額	D	1,455,842円	分配準備積立金額	D	901,880円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,769,298円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,166,700円
当ファンドの期末残存口数	F	196,878,397口	当ファンドの期末残存口数	F	193,278,548口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	445.41円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	422.52円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,878円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	193,278円
第10期 (平成28年1月27日から平成28年2月26日まで)			第16期 (平成28年7月27日から平成28年8月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,323,540円	収益調整金額	C	7,192,516円
分配準備積立金額	D	1,258,964円	分配準備積立金額	D	788,504円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,582,504円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,981,020円
当ファンドの期末残存口数	F	197,107,246口	当ファンドの期末残存口数	F	193,449,103口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	435.41円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	412.55円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	197,107円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	193,449円
第11期 (平成28年2月27日から平成28年3月28日まで)			第17期 (平成28年8月27日から平成28年9月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	121,411円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,293,576円	収益調整金額	C	7,241,876円
分配準備積立金額	D	1,057,056円	分配準備積立金額	D	595,055円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,472,043円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,836,931円
当ファンドの期末残存口数	F	196,276,411口	当ファンドの期末残存口数	F	194,657,326口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	431.63円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	402.59円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,276円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,657円
第12期 (平成28年3月29日から平成28年4月26日まで)			第18期 (平成28年9月27日から平成28年10月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	151,198円	費用控除後の配当等収益額	A	3,286円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,286,931円	収益調整金額	C	7,243,907円
分配準備積立金額	D	980,973円	分配準備積立金額	D	400,334円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,419,102円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,647,527円
当ファンドの期末残存口数	F	196,080,881口	当ファンドの期末残存口数	F	194,703,593口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	429.35円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392.77円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,080円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,703円
第13期 (平成28年4月27日から平成28年5月26日まで)			第19期 (平成28年10月27日から平成28年11月28日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	363,719円	費用控除後の配当等収益額	A	165,485円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,235,938円	収益調整金額	C	4,889,913円
分配準備積立金額	D	932,793円	分配準備積立金額	D	294,875円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,532,450円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,350,273円
当ファンドの期末残存口数	F	194,690,034口	当ファンドの期末残存口数	F	131,429,548口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	438.24円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	407.07円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,690円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	131,429円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成27年11月27日 至 平成28年5月26日	当期 自 平成28年5月27日 至 平成28年11月28日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成27年11月27日 至 平成28年5月26日	当期 自 平成28年5月27日 至 平成28年11月28日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,051,256
合計	1,051,256

当期(平成28年11月28日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	10,026,616
合計	10,026,616

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成28年5月26日現在)	当期 (平成28年11月28日現在)
1口当たり純資産額	0.8949円	0.9314円
(1万口当たり純資産額)	(8,949円)	(9,314円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。