有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年11月27日-令和1年5月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第39条により、2019年5月26日が休日のため、当特定期間期末を2019年5月27日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2018年11月26日現在	当期 2019年5月27日現在
1.元本の推移
期首元本額	2,490,236,592円	2,696,604,879円
期中追加設定元本額	441,938,375円	43,248,191円
期中一部解約元本額	235,570,088円	474,155,561円
2.受益権の総数	2,696,604,879口	2,265,697,509口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は210,046,581円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は224,638,459円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年5月29日 至 2018年11月26日			当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第38期 (2018年5月29日から2018年6月26日まで)			第44期 (2018年11月27日から2018年12月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	852,070円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	475,214,859円	収益調整金額	C	445,026,764円
分配準備積立金額	D	4,744,747円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	480,811,676円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	445,026,764円
当ファンドの期末残存口数	F	2,709,446,857口	当ファンドの期末残存口数	F	2,571,864,250口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,774.56円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,730.36円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,709,446円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,571,864円
第39期 (2018年6月27日から2018年7月26日まで)			第45期 (2018年12月27日から2019年1月28日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	2,588,669円	費用控除後の配当等収益額	A	1,856,773円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	493,525,075円	収益調整金額	C	439,764,672円
分配準備積立金額	D	2,886,127円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	498,999,871円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,621,445円
当ファンドの期末残存口数	F	2,812,919,091口	当ファンドの期末残存口数	F	2,556,207,934口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,773.94円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,727.63円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,812,919円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,556,207円
第40期 (2018年7月27日から2018年8月27日まで)			第46期 (2019年1月29日から2019年2月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	2,506,869円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	501,023,177円	収益調整金額	C	423,914,496円
分配準備積立金額	D	2,699,769円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	503,722,946円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	426,421,365円
当ファンドの期末残存口数	F	2,855,264,004口	当ファンドの期末残存口数	F	2,467,986,221口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,764.18円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,727.80円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,855,264円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,467,986円
第41期 (2018年8月28日から2018年9月26日まで)			第47期 (2019年2月27日から2019年3月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	492,372,417円	収益調整金額	C	422,780,189円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	65,333円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	492,372,417円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,845,522円
当ファンドの期末残存口数	F	2,806,823,208口	当ファンドの期末残存口数	F	2,461,370,141口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,754.19円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,717.93円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,806,823円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,461,370円
第42期 (2018年9月27日から2018年10月26日まで)			第48期 (2019年3月27日から2019年4月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	1,988,195円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	482,374,298円	収益調整金額	C	403,814,067円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	482,374,298円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	405,802,262円
当ファンドの期末残存口数	F	2,765,580,712口	当ファンドの期末残存口数	F	2,364,320,957口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,744.20円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,716.35円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,765,580円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,364,320円
第43期 (2018年10月27日から2018年11月26日まで)			第49期 (2019年4月27日から2019年5月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,658,908円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	467,646,966円	収益調整金額	C	386,615,141円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	469,305,874円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	386,615,141円
当ファンドの期末残存口数	F	2,696,604,879口	当ファンドの期末残存口数	F	2,265,697,509口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,740.35円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,706.38円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,696,604円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,265,697円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年5月29日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年5月29日 至 2018年11月26日	当期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2018年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	64,190,561
合計	64,190,561

 
当期(2019年5月27日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△261,634,093
合計	△261,634,093

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2018年11月26日現在)	当期 (2019年5月27日現在)
1口当たり純資産額	0.9221円	0.9009円
(1万口当たり純資産額)	(9,221円)	(9,009円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。