有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年5月27日-平成27年11月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成27年5月26日現在	当期 平成27年11月26日現在
1.元本の推移
期首元本額	4,000,000円	25,293,218円
期中追加設定元本額	21,293,218円	167,073,155円
期中一部解約元本額	―円	6,069,594円
2.受益権の総数	25,293,218口	186,296,779口
3.元本の欠損	-	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,278,017円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年4月30日 至 平成27年5月26日			当期 自 平成27年5月27日 至 平成27年11月26日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第1期 (平成27年4月30日から平成27年5月26日まで)			第2期 (平成27年5月27日から平成27年6月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	55,280円	費用控除後の配当等収益額	A	101,638円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	770,772円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,254,427円
収益調整金額	C	362,191円	収益調整金額	C	4,646,234円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	824,528円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,188,243円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,826,827円
当ファンドの期末残存口数	F	25,293,218口	当ファンドの期末残存口数	F	107,667,756口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	469.77円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	634.02円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	107,667円
			第3期 (平成27年6月27日から平成27年7月27日まで)
			費用控除後の配当等収益額	A	0円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
			収益調整金額	C	4,416,582円
			分配準備積立金額	D	2,129,502円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,546,084円
			当ファンドの期末残存口数	F	136,381,622口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	479.96円
			10,000口当たり分配金額	H	10.00円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	136,381円
			第4期 (平成27年7月28日から平成27年8月26日まで)
			費用控除後の配当等収益額	A	0円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
			収益調整金額	C	6,691,897円
			分配準備積立金額	D	1,990,021円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,681,918円
			当ファンドの期末残存口数	F	183,999,828口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	471.84円
			10,000口当たり分配金額	H	10.00円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,999円
			第5期 (平成27年8月27日から平成27年9月28日まで)
			費用控除後の配当等収益額	A	164,935円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
			収益調整金額	C	6,843,087円
			分配準備積立金額	D	1,805,534円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,813,556円
			当ファンドの期末残存口数	F	187,201,905口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	470.79円
			10,000口当たり分配金額	H	10.00円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	187,201円
			第6期 (平成27年9月29日から平成27年10月26日まで)
			費用控除後の配当等収益額	A	103,102円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
			収益調整金額	C	6,872,504円
			分配準備積立金額	D	1,782,511円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,758,117円
			当ファンドの期末残存口数	F	187,812,981口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	466.31円
			10,000口当たり分配金額	H	10.00円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	187,812円
			第7期 (平成27年10月27日から平成27年11月26日まで)
			費用控除後の配当等収益額	A	159,717円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
			収益調整金額	C	6,820,547円
			分配準備積立金額	D	1,682,567円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,662,831円
			当ファンドの期末残存口数	F	186,296,779口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	464.98円
			10,000口当たり分配金額	H	10.00円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	186,296円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成27年4月30日 至 平成27年5月26日	当期 自 平成27年5月27日 至 平成27年11月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成27年4月30日 至 平成27年5月26日	当期 自 平成27年5月27日 至 平成27年11月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	844,273
合計	844,273

当期(平成27年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,810,682
合計	3,810,682

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年5月26日現在)	当期 (平成27年11月26日現在)
1口当たり純資産額	1.0470円	0.9931円
(1万口当たり純資産額)	(10,470円)	(9,931円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。