有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/11/29-2023/05/26)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第39条により、2022年11月26日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2022年11月29日としております。このため当特定期間は179日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2022年11月28日現在	当期2023年 5月26日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2022年11月28日現在	当期 2023年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,437,557,315円	2,956,712,877円
	期中追加設定元本額	102,585,634円	167,503,808円
	期中一部解約元本額	583,430,072円	383,888,285円
2.	受益権の総数	2,956,712,877口	2,740,328,400口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年 5月27日 至 2022年11月28日				当期 自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第86期 (2022年 5月27日から2022年 6月27日まで)				第92期 (2022年11月29日から2022年12月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,489,787円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,896,988,387円		収益調整金額	C	1,674,310,463円
	分配準備積立金額	D	1,109,341,988円		分配準備積立金額	D	857,051,563円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,010,820,162円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,531,362,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,368,239,801口		当ファンドの期末残存口数	F	2,918,843,977口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,938.83円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,672.47円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,841,199円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,594,219円
	第87期 (2022年 6月28日から2022年 7月26日まで)				第93期 (2022年12月27日から2023年 1月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,532,022円		費用控除後の配当等収益額	A	4,321,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,900,696,926円		収益調整金額	C	1,649,020,620円
	分配準備積立金額	D	1,081,841,173円		分配準備積立金額	D	826,883,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,987,070,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,480,225,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,355,322,956口		当ファンドの期末残存口数	F	2,871,447,225口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,902.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,637.53円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,776,614円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,457,366円
	第88期 (2022年 7月27日から2022年 8月26日まで)				第94期 (2023年 1月27日から2023年 2月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,762,871円		費用控除後の配当等収益額	A	3,236,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,792,712,045円		収益調整金額	C	1,615,052,192円
	分配準備積立金額	D	1,005,677,116円		分配準備積立金額	D	772,070,590円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,801,152,032円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,390,358,831円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,161,132,288口		当ファンドの期末残存口数	F	2,802,577,096口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,861.21円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,529.13円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,805,661円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,630,925円
	第89期 (2022年 8月27日から2022年 9月26日まで)				第95期 (2023年 2月28日から2023年 3月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,761,602,076円		収益調整金額	C	1,604,192,785円
	分配準備積立金額	D	960,740,500円		分配準備積立金額	D	732,181,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,722,342,576円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,336,374,078円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,089,603,797口		当ファンドの期末残存口数	F	2,778,362,389口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,811.28円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,409.16円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,448,018円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,340,348円
	第90期 (2022年 9月27日から2022年10月26日まで)				第96期 (2023年 3月28日から2023年 4月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	232,227円		費用控除後の配当等収益額	A	308,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,733,152,037円		収益調整金額	C	1,618,413,305円
	分配準備積立金額	D	927,336,349円		分配準備積立金額	D	672,766,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,660,720,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,291,488,601円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,036,636,358口		当ファンドの期末残存口数	F	2,764,049,687口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,762.05円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,290.31円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,183,181円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,168,596円
	第91期 (2022年10月27日から2022年11月28日まで)				第97期 (2023年 4月27日から2023年 5月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,056,643円		費用控除後の配当等収益額	A	8,464,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,690,880,939円		収益調整金額	C	1,609,216,887円
	分配準備積立金額	D	885,035,662円		分配準備積立金額	D	629,763,546円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,578,973,244円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,247,444,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,956,712,877口		当ファンドの期末残存口数	F	2,740,328,400口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,722.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,201.36円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,783,564円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,883,940円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年 5月27日 至 2022年11月28日	当期 自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年 5月27日 至 2022年11月28日	当期 自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2022年11月28日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	245,251,811
合計	245,251,811

 
当期(2023年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	345,342,640
合計	345,342,640

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2022年11月28日現在)	当期 (2023年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	1.7291円	1.7230円
(1万口当たり純資産額)	(17,291円)	(17,230円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。