有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2023/05/27-2023/11/27)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第39条により、2023年11月26日が休日のため、当特定期間期末を2023年11月27日としております。このため当特定期間は185日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 5月26日現在	当期2023年11月27日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 5月26日現在	当期 2023年11月27日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,956,712,877円	2,740,328,400円
	期中追加設定元本額	167,503,808円	175,238,793円
	期中一部解約元本額	383,888,285円	485,372,178円
2.	受益権の総数	2,740,328,400口	2,430,195,015口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日				当期 自 2023年 5月27日 至 2023年11月27日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額				当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第92期 (2022年11月29日から2022年12月26日まで)				第98期 (2023年 5月27日から2023年 6月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	5,312,120円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	339,201,810円
	収益調整金額	C	1,674,310,463円		収益調整金額	C	1,590,622,187円
	分配準備積立金額	D	857,051,563円		分配準備積立金額	D	589,298,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,531,362,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,524,434,854円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,918,843,977口		当ファンドの期末残存口数	F	2,697,418,265口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,672.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,358.69円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,594,219円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,369,019円
	第93期 (2022年12月27日から2023年 1月26日まで)				第99期 (2023年 6月27日から2023年 7月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,321,345円		費用控除後の配当等収益額	A	6,626,001円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	140,988,719円
	収益調整金額	C	1,649,020,620円		収益調整金額	C	1,578,398,202円
	分配準備積立金額	D	826,883,588円		分配準備積立金額	D	883,431,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,480,225,553円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,609,444,858円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,871,447,225口		当ファンドの期末残存口数	F	2,664,647,885口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,637.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,792.80円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,457,366円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,975,774円
	第94期 (2023年 1月27日から2023年 2月27日まで)				第100期 (2023年 7月27日から2023年 8月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,236,049円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,615,052,192円		収益調整金額	C	1,589,107,119円
	分配準備積立金額	D	772,070,590円		分配準備積立金額	D	966,464,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,390,358,831円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,555,572,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,802,577,096口		当ファンドの期末残存口数	F	2,641,957,191口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,529.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,673.01円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,630,925円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,703,486円
	第95期 (2023年 2月28日から2023年 3月27日まで)				第101期 (2023年 8月29日から2023年 9月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,604,192,785円		収益調整金額	C	1,581,313,839円
	分配準備積立金額	D	732,181,293円		分配準備積立金額	D	925,490,288円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,336,374,078円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,506,804,127円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,778,362,389口		当ファンドの期末残存口数	F	2,624,087,861口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,409.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,553.03円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,340,348円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,489,054円
	第96期 (2023年 3月28日から2023年 4月26日まで)				第102期 (2023年 9月27日から2023年10月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	308,768円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,618,413,305円		収益調整金額	C	1,514,016,519円
	分配準備積立金額	D	672,766,528円		分配準備積立金額	D	849,923,594円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,291,488,601円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,363,940,113円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,764,049,687口		当ファンドの期末残存口数	F	2,506,015,991口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,290.31円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,433.04円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,168,596円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,072,191円
	第97期 (2023年 4月27日から2023年 5月26日まで)				第103期 (2023年10月27日から2023年11月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,464,240円		費用控除後の配当等収益額	A	3,176,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,609,216,887円		収益調整金額	C	1,480,606,064円
	分配準備積立金額	D	629,763,546円		分配準備積立金額	D	782,691,783円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,247,444,673円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,266,474,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,740,328,400口		当ファンドの期末残存口数	F	2,430,195,015口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,201.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,326.29円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,883,940円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,162,340円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日	当期 自 2023年 5月27日 至 2023年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日	当期 自 2023年 5月27日 至 2023年11月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	345,342,640
合計	345,342,640

 
当期(2023年11月27日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	476,450,298
合計	476,450,298

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 5月26日現在)	当期 (2023年11月27日現在)
1口当たり純資産額	1.7230円	1.8094円
(1万口当たり純資産額)	(17,230円)	(18,094円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。