有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和1年5月28日-令和1年11月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第39条により、2019年5月26日が休日のため、当特定期間期首を2019年5月28日としております。このため当特定期間は183日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年5月27日現在	当期 2019年11月26日現在
1.元本の推移
期首元本額	2,696,604,879円	2,265,697,509円
期中追加設定元本額	43,248,191円	38,241,013円
期中一部解約元本額	474,155,561円	445,063,109円
2.受益権の総数	2,265,697,509口	1,858,875,413口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は224,638,459円であります。	-

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日			当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月26日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第44期 (2018年11月27日から2018年12月26日まで)			第50期 (2019年5月28日から2019年6月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	3,830,409円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	445,026,764円	収益調整金額	C	367,307,082円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	445,026,764円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	371,137,491円
当ファンドの期末残存口数	F	2,571,864,250口	当ファンドの期末残存口数	F	2,165,179,614口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,730.36円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,714.11円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,571,864円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,165,179円
第45期 (2018年12月27日から2019年1月28日まで)			第51期 (2019年6月27日から2019年7月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,856,773円	費用控除後の配当等収益額	A	11,231,883円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	439,764,672円	収益調整金額	C	352,038,034円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	1,597,995円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,621,445円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	364,867,912円
当ファンドの期末残存口数	F	2,556,207,934口	当ファンドの期末残存口数	F	2,075,153,306口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,727.63円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,758.26円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,556,207円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,075,153円
第46期 (2019年1月29日から2019年2月26日まで)			第52期 (2019年7月27日から2019年8月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	2,506,869円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	423,914,496円	収益調整金額	C	340,569,352円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	10,569,043円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	426,421,365円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,138,395円
当ファンドの期末残存口数	F	2,467,986,221口	当ファンドの期末残存口数	F	2,007,308,820口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,727.80円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,749.29円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,467,986円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,007,308円
第47期 (2019年2月27日から2019年3月26日まで)			第53期 (2019年8月27日から2019年9月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	1,263,911円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	422,780,189円	収益調整金額	C	329,151,785円
分配準備積立金額	D	65,333円	分配準備積立金額	D	8,279,101円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,845,522円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	338,694,797円
当ファンドの期末残存口数	F	2,461,370,141口	当ファンドの期末残存口数	F	1,939,861,643口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,717.93円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,745.96円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,461,370円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,939,861円
第48期 (2019年3月27日から2019年4月26日まで)			第54期 (2019年9月27日から2019年10月28日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,988,195円	費用控除後の配当等収益額	A	760,906円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	403,814,067円	収益調整金額	C	324,120,908円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	7,511,909円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	405,802,262円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	332,393,723円
当ファンドの期末残存口数	F	2,364,320,957口	当ファンドの期末残存口数	F	1,909,953,165口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,716.35円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,740.31円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,364,320円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,909,953円
第49期 (2019年4月27日から2019年5月27日まで)			第55期 (2019年10月29日から2019年11月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	835,145円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	386,615,141円	収益調整金額	C	315,458,274円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	6,206,027円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	386,615,141円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,499,446円
当ファンドの期末残存口数	F	2,265,697,509口	当ファンドの期末残存口数	F	1,858,875,413口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,706.38円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,734.90円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,265,697円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,858,875円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年11月27日 至 2019年5月27日	当期 自 2019年5月28日 至 2019年11月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年5月27日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△261,634,093
合計	△261,634,093

 
当期(2019年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	71,715,913
合計	71,715,913

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年5月27日現在)	当期 (2019年11月26日現在)
1口当たり純資産額	0.9009円	1.0211円
(1万口当たり純資産額)	(9,009円)	(10,211円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。