有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(2024/05/28-2024/11/26)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第39条により、2024年 5月26日が休日のため、当特定期間期首を2024年 5月28日としております。このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2024年 5月27日現在	当期2024年11月26日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年 5月27日現在	当期 2024年11月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,430,195,015円	2,185,589,063円
	期中追加設定元本額	89,035,005円	44,048,798円
	期中一部解約元本額	333,640,957円	484,449,146円
2.	受益権の総数	2,185,589,063口	1,745,188,715口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年11月28日 至 2024年 5月27日				当期 自 2024年 5月28日 至 2024年11月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第104期 (2023年11月28日から2023年12月26日まで)				第110期 (2024年 5月28日から2024年 6月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,269,831円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	76,821,144円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,482,804,804円		収益調整金額	C	1,313,672,456円
	分配準備積立金額	D	748,927,262円		分配準備積立金額	D	1,271,129,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,311,823,041円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,584,801,760円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,424,116,411口		当ファンドの期末残存口数	F	2,097,862,892口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,536.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,321.10円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,089,396円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,174,354円
	第105期 (2023年12月27日から2024年 1月26日まで)				第111期 (2024年 6月27日から2024年 7月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,575,887円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	72,009,380円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,461,808,681円		収益調整金額	C	1,224,104,177円
	分配準備積立金額	D	782,027,789円		分配準備積立金額	D	1,153,645,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,320,421,737円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,377,750,079円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,382,791,907口		当ファンドの期末残存口数	F	1,948,790,138口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,738.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,201.15円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,593,502円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,385,481円
	第106期 (2024年 1月27日から2024年 2月26日まで)				第112期 (2024年 7月27日から2024年 8月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,430,799円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	245,863,316円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,438,859,632円		収益調整金額	C	1,227,448,629円
	分配準備積立金額	D	811,755,523円		分配準備積立金額	D	1,120,929,365円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,497,909,270円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,348,377,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,339,940,581口		当ファンドの期末残存口数	F	1,943,832,386口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,675.07円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,081.16円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,079,286円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,325,988円
	第107期 (2024年 2月27日から2024年 3月26日まで)				第113期 (2024年 8月27日から2024年 9月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,651,447円		費用控除後の配当等収益額	A	3,666,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	123,369,370円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,432,210,400円		収益調整金額	C	1,189,527,443円
	分配準備積立金額	D	1,017,203,036円		分配準備積立金額	D	1,056,481,169円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,579,434,253円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,249,675,454円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,320,580,104口		当ファンドの期末残存口数	F	1,877,748,257口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,115.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,980.70円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,846,961円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,532,979円
	第108期 (2024年 3月27日から2024年 4月26日まで)				第114期 (2024年 9月27日から2024年10月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	343,449円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,401,245,984円		収益調整金額	C	1,150,253,460円
	分配準備積立金額	D	1,070,932,498円		分配準備積立金額	D	997,762,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,472,178,482円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,148,359,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,248,353,042口		当ファンドの期末残存口数	F	1,811,035,396口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,995.50円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,862.59円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,980,236円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,732,424円
	第109期 (2024年 4月27日から2024年 5月27日まで)				第115期 (2024年10月29日から2024年11月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,270,703円		費用控除後の配当等収益額	A	2,103,945円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	336,900,831円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,364,723,716円		収益調整金額	C	1,112,178,529円
	分配準備積立金額	D	1,012,218,162円		分配準備積立金額	D	937,131,780円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,719,113,412円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,051,414,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,185,589,063口		当ファンドの期末残存口数	F	1,745,188,715口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,441.07円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,754.68円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,227,068円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,942,264円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年11月28日 至 2024年 5月27日	当期 自 2024年 5月28日 至 2024年11月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年11月28日 至 2024年 5月27日	当期 自 2024年 5月28日 至 2024年11月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年 5月27日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	437,772,510
合計	437,772,510

 
当期(2024年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	72,483,861
合計	72,483,861

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年 5月27日現在)	当期 (2024年11月26日現在)
1口当たり純資産額	2.1690円	2.0552円
(1万口当たり純資産額)	(21,690円)	(20,552円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。