有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年11月27日-令和4年5月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年11月26日現在	当期 2022年 5月26日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年11月26日現在	当期 2022年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,429,339,761円	3,583,729,134円
	期中追加設定元本額	397,758,366円	199,948,799円
	期中一部解約元本額	243,368,993円	346,120,618円
2.	受益権の総数	3,583,729,134口	3,437,557,315口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日				当期 自 2021年11月27日 至 2022年 5月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第74期 (2021年 5月27日から2021年 6月28日まで)				第80期 (2021年11月27日から2021年12月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,577,950円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,691,903円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,914,813,809円		収益調整金額	C	1,957,198,724円
	分配準備積立金額	D	635,457,056円		分配準備積立金額	D	1,306,476,541円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,561,540,718円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,263,675,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,619,134,520口		当ファンドの期末残存口数	F	3,553,185,227口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,077.76円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,185.20円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,095,672円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,765,926円
	第75期 (2021年 6月29日から2021年 7月26日まで)				第81期 (2021年12月28日から2022年 1月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,883,937円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	55,898,735円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,950,387,155円		収益調整金額	C	1,986,274,863円
	分配準備積立金額	D	624,367,452円		分配準備積立金額	D	1,280,033,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,633,537,279円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,266,308,338円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,663,631,964口		当ファンドの期末残存口数	F	3,575,495,926口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,188.30円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,135.25円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,318,159円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,877,479円
	第76期 (2021年 7月27日から2021年 8月26日まで)				第82期 (2022年 1月27日から2022年 2月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,295,745円		費用控除後の配当等収益額	A	3,474,146円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	168,669,063円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,942,430,349円		収益調整金額	C	1,967,706,436円
	分配準備積立金額	D	659,202,868円		分配準備積立金額	D	1,234,668,635円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,776,598,025円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,205,849,217円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,644,583,987口		当ファンドの期末残存口数	F	3,524,777,213口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,618.40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,095.17円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,222,919円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,623,886円
	第77期 (2021年 8月27日から2021年 9月27日まで)				第83期 (2022年 3月 1日から2022年 3月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	4,992,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,935,551,293円		収益調整金額	C	1,964,328,624円
	分配準備積立金額	D	807,338,014円		分配準備積立金額	D	1,214,326,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,742,889,307円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,183,646,923円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,624,107,230口		当ファンドの期末残存口数	F	3,514,184,860口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,568.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,059.41円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,120,536円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,570,924円
	第78期 (2021年 9月28日から2021年10月26日まで)				第84期 (2022年 3月29日から2022年 4月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	478,721円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	240,571,348円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,897,774,242円		収益調整金額	C	1,937,239,976円
	分配準備積立金額	D	770,010,472円		分配準備積立金額	D	1,175,945,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,908,834,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,113,185,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,548,314,657口		当ファンドの期末残存口数	F	3,455,479,175口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,197.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,009.40円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,741,573円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,277,395円
	第79期 (2021年10月27日から2021年11月26日まで)				第85期 (2022年 4月27日から2022年 5月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,605,013円		費用控除後の配当等収益額	A	5,504,870円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	385,967,655円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,940,579,417円		収益調整金額	C	1,931,337,342円
	分配準備積立金額	D	979,452,938円		分配準備積立金額	D	1,148,534,370円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,309,605,023円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,085,376,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,583,729,134口		当ファンドの期末残存口数	F	3,437,557,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,235.07円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,975.48円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,918,645円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,187,786円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日	当期 自 2021年11月27日 至 2022年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日	当期 自 2021年11月27日 至 2022年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	400,945,656
合計	400,945,656

 
当期(2022年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△106,192,804
合計	△106,192,804

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年11月26日現在)	当期 (2022年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	1.8797円	1.5436円
(1万口当たり純資産額)	(18,797円)	(15,436円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。