有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年5月27日-令和3年11月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 5月26日現在	当期 2021年11月26日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 5月26日現在	当期 2021年11月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	998,482,308円	3,429,339,761円
	期中追加設定元本額	2,595,150,751円	397,758,366円
	期中一部解約元本額	164,293,298円	243,368,993円
2.	受益権の総数	3,429,339,761口	3,583,729,134口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日				当期 自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第68期 (2020年11月27日から2020年12月28日まで)				第74期 (2021年 5月27日から2021年 6月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	752,883円		費用控除後の配当等収益額	A	4,577,950円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	118,418,727円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,691,903円
	収益調整金額	C	370,264,467円		収益調整金額	C	1,914,813,809円
	分配準備積立金額	D	299,232,278円		分配準備積立金額	D	635,457,056円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	788,668,355円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,561,540,718円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,331,788,109口		当ファンドの期末残存口数	F	3,619,134,520口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,921.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,077.76円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,331,788円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,095,672円
	第69期 (2020年12月29日から2021年 1月26日まで)				第75期 (2021年 6月29日から2021年 7月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,029,005円		費用控除後の配当等収益額	A	2,883,937円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	159,916,336円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	55,898,735円
	収益調整金額	C	724,611,130円		収益調整金額	C	1,950,387,155円
	分配準備積立金額	D	410,426,071円		分配準備積立金額	D	624,367,452円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,297,982,542円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,633,537,279円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,918,138,473口		当ファンドの期末残存口数	F	3,663,631,964口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,766.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,188.30円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,918,138円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,318,159円
	第70期 (2021年 1月27日から2021年 2月26日まで)				第76期 (2021年 7月27日から2021年 8月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	6,295,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	168,669,063円
	収益調整金額	C	1,235,999,128円		収益調整金額	C	1,942,430,349円
	分配準備積立金額	D	561,078,799円		分配準備積立金額	D	659,202,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,797,077,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,776,598,025円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,658,533,606口		当ファンドの期末残存口数	F	3,644,583,987口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,759.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,618.40円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,658,533円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,222,919円
	第71期 (2021年 2月27日から2021年 3月26日まで)				第77期 (2021年 8月27日から2021年 9月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,490,869,087円		収益調整金額	C	1,935,551,293円
	分配準備積立金額	D	553,470,763円		分配準備積立金額	D	807,338,014円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,044,339,850円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,742,889,307円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,028,235,290口		当ファンドの期末残存口数	F	3,624,107,230口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,750.91円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,568.44円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,141,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,120,536円
	第72期 (2021年 3月27日から2021年 4月26日まで)				第78期 (2021年 9月28日から2021年10月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,259,815円		費用控除後の配当等収益額	A	478,721円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	137,198,241円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	240,571,348円
	収益調整金額	C	1,599,454,703円		収益調整金額	C	1,897,774,242円
	分配準備積立金額	D	537,325,318円		分配準備積立金額	D	770,010,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,278,238,077円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,908,834,783円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,188,551,800口		当ファンドの期末残存口数	F	3,548,314,657口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,145.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,197.77円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,942,759円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,741,573円
	第73期 (2021年 4月27日から2021年 5月26日まで)				第79期 (2021年10月27日から2021年11月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	38,336円		費用控除後の配当等収益額	A	3,605,013円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	385,967,655円
	収益調整金額	C	1,779,016,486円		収益調整金額	C	1,940,579,417円
	分配準備積立金額	D	654,472,494円		分配準備積立金額	D	979,452,938円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,433,527,316円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,309,605,023円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,429,339,761口		当ファンドの期末残存口数	F	3,583,729,134口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,096.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,235.07円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,146,698円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,918,645円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日	当期 自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日	当期 自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△231,615,360
合計	△231,615,360

 
当期(2021年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	400,945,656
合計	400,945,656

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 5月26日現在)	当期 (2021年11月26日現在)
1口当たり純資産額	1.5959円	1.8797円
(1万口当たり純資産額)	(15,959円)	(18,797円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。