有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2024/11/27-2025/05/26)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2024年11月26日現在	当期 2025年 5月26日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年11月26日現在	当期 2025年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,185,589,063円	1,745,188,715円
	期中追加設定元本額	44,048,798円	29,754,037円
	期中一部解約元本額	484,449,146円	342,660,752円
2.	受益権の総数	1,745,188,715口	1,432,282,000口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年 5月28日 至 2024年11月26日				当期 自 2024年11月27日 至 2025年 5月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第110期 (2024年 5月28日から2024年 6月26日まで)				第116期 (2024年11月27日から2024年12月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	2,380,338円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,313,672,456円		収益調整金額	C	1,045,911,961円
	分配準備積立金額	D	1,271,129,304円		分配準備積立金額	D	857,362,523円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,584,801,760円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,905,654,822円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,097,862,892口		当ファンドの期末残存口数	F	1,635,858,721口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,321.10円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,649.24円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,174,354円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,630,304円
	第111期 (2024年 6月27日から2024年 7月26日まで)				第117期 (2024年12月27日から2025年 1月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	2,935,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,125,836円
	収益調整金額	C	1,224,104,177円		収益調整金額	C	996,334,286円
	分配準備積立金額	D	1,153,645,902円		分配準備積立金額	D	796,421,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,377,750,079円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,808,816,999円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,948,790,138口		当ファンドの期末残存口数	F	1,554,960,611口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,201.15円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,632.54円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,385,481円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,659,527円
	第112期 (2024年 7月27日から2024年 8月26日まで)				第118期 (2025年 1月28日から2025年 2月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,227,448,629円		収益調整金額	C	976,932,388円
	分配準備積立金額	D	1,120,929,365円		分配準備積立金額	D	774,161,822円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,348,377,994円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,751,094,210円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,943,832,386口		当ファンドの期末残存口数	F	1,521,028,046口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,081.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,512.56円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,325,988円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,252,336円
	第113期 (2024年 8月27日から2024年 9月26日まで)				第119期 (2025年 2月27日から2025年 3月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,666,842円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,189,527,443円		収益調整金額	C	955,388,631円
	分配準備積立金額	D	1,056,481,169円		分配準備積立金額	D	734,979,498円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,249,675,454円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,690,368,129円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,877,748,257口		当ファンドの期末残存口数	F	1,483,743,634口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,980.70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,392.58円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,532,979円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,804,923円
	第114期 (2024年 9月27日から2024年10月28日まで)				第120期 (2025年 3月27日から2025年 4月28日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	343,449円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,150,253,460円		収益調整金額	C	940,227,549円
	分配準備積立金額	D	997,762,504円		分配準備積立金額	D	702,194,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,148,359,413円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,642,421,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,811,035,396口		当ファンドの期末残存口数	F	1,457,003,575口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,862.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,272.58円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,732,424円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,484,042円
	第115期 (2024年10月29日から2024年11月26日まで)				第121期 (2025年 4月29日から2025年 5月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,103,945円		費用控除後の配当等収益額	A	4,223,051円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,112,178,529円		収益調整金額	C	926,396,129円
	分配準備積立金額	D	937,131,780円		分配準備積立金額	D	670,971,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,051,414,254円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,601,591,138円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,745,188,715口		当ファンドの期末残存口数	F	1,432,282,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,754.68円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,182.08円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,942,264円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,187,384円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年 5月28日 至 2024年11月26日	当期 自 2024年11月27日 至 2025年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年 5月28日 至 2024年11月26日	当期 自 2024年11月27日 至 2025年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	72,483,861
合計	72,483,861

 
当期(2025年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	146,322,102
合計	146,322,102

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年11月26日現在)	当期 (2025年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	2.0552円	1.7515円
(1万口当たり純資産額)	(20,552円)	(17,515円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。