有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年11月27日-平成28年5月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成27年11月26日現在	当期 平成28年5月26日現在
1.元本の推移
期首元本額	25,293,218円	186,296,779円
期中追加設定元本額	167,073,155円	12,703,042円
期中一部解約元本額	6,069,594円	4,309,787円
2.受益権の総数	186,296,779口	194,690,034口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,278,017円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,457,738円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年5月27日 至 平成27年11月26日			当期 自 平成27年11月27日 至 平成28年5月26日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第2期 (平成27年5月27日から平成27年6月26日まで)			第8期 (平成27年11月27日から平成27年12月28日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	101,638円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,254,427円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,646,234円	収益調整金額	C	6,987,759円
分配準備積立金額	D	824,528円	分配準備積立金額	D	1,646,999円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,826,827円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,634,758円
当ファンドの期末残存口数	F	107,667,756口	当ファンドの期末残存口数	F	189,661,880口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	634.02円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	455.26円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	107,667円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	189,661円
第3期 (平成27年6月27日から平成27年7月27日まで)			第9期 (平成27年12月29日から平成28年1月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,416,582円	収益調整金額	C	7,313,456円
分配準備積立金額	D	2,129,502円	分配準備積立金額	D	1,455,842円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,546,084円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,769,298円
当ファンドの期末残存口数	F	136,381,622口	当ファンドの期末残存口数	F	196,878,397口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	479.96円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	445.41円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	136,381円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,878円
第4期 (平成27年7月28日から平成27年8月26日まで)			第10期 (平成28年1月27日から平成28年2月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,691,897円	収益調整金額	C	7,323,540円
分配準備積立金額	D	1,990,021円	分配準備積立金額	D	1,258,964円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,681,918円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,582,504円
当ファンドの期末残存口数	F	183,999,828口	当ファンドの期末残存口数	F	197,107,246口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	471.84円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	435.41円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,999円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	197,107円
第5期 (平成27年8月27日から平成27年9月28日まで)			第11期 (平成28年2月27日から平成28年3月28日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	164,935円	費用控除後の配当等収益額	A	121,411円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,843,087円	収益調整金額	C	7,293,576円
分配準備積立金額	D	1,805,534円	分配準備積立金額	D	1,057,056円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,813,556円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,472,043円
当ファンドの期末残存口数	F	187,201,905口	当ファンドの期末残存口数	F	196,276,411口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	470.79円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	431.63円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	187,201円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,276円
第6期 (平成27年9月29日から平成27年10月26日まで)			第12期 (平成28年3月29日から平成28年4月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	103,102円	費用控除後の配当等収益額	A	151,198円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,872,504円	収益調整金額	C	7,286,931円
分配準備積立金額	D	1,782,511円	分配準備積立金額	D	980,973円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,758,117円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,419,102円
当ファンドの期末残存口数	F	187,812,981口	当ファンドの期末残存口数	F	196,080,881口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	466.31円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	429.35円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	187,812円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,080円
第7期 (平成27年10月27日から平成27年11月26日まで)			第13期 (平成28年4月27日から平成28年5月26日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	159,717円	費用控除後の配当等収益額	A	363,719円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,820,547円	収益調整金額	C	7,235,938円
分配準備積立金額	D	1,682,567円	分配準備積立金額	D	932,793円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,662,831円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,532,450円
当ファンドの期末残存口数	F	186,296,779口	当ファンドの期末残存口数	F	194,690,034口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	464.98円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	438.24円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	186,296円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,690円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成27年5月27日 至 平成27年11月26日	当期 自 平成27年11月27日 至 平成28年5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成27年5月27日 至 平成27年11月26日	当期 自 平成27年11月27日 至 平成28年5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,810,682
合計	3,810,682

当期(平成28年5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,051,256
合計	1,051,256

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年11月26日現在)	当期 (平成28年5月26日現在)
1口当たり純資産額	0.9931円	0.8949円
(1万口当たり純資産額)	(9,931円)	(8,949円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。