有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/11/27-2026/05/26)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年11月26日現在	当期 2026年 5月26日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年11月26日現在	当期 2026年 5月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,432,282,000円	1,336,380,368円
	期中追加設定元本額	38,540,258円	35,341,613円
	期中一部解約元本額	134,441,890円	75,099,943円
2.	受益権の総数	1,336,380,368口	1,296,622,038口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 5月27日 至 2025年11月26日				当期 自 2025年11月27日 至 2026年 5月26日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第122期 (2025年 5月27日から2025年 6月26日まで)				第128期 (2025年11月27日から2025年12月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,272,228円		費用控除後の配当等収益額	A	2,179,196円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	81,964,612円
	収益調整金額	C	914,260,162円		収益調整金額	C	878,984,032円
	分配準備積立金額	D	642,117,204円		分配準備積立金額	D	912,231,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,561,649,594円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,875,358,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,406,928,054口		当ファンドの期末残存口数	F	1,324,227,324口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,099.70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,161.89円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,883,136円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,890,727円
	第123期 (2025年 6月27日から2025年 7月28日まで)				第129期 (2025年12月27日から2026年 1月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,997,625円		費用控除後の配当等収益額	A	2,346,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,401,740円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	143,144,020円
	収益調整金額	C	907,883,586円		収益調整金額	C	876,956,555円
	分配準備積立金額	D	621,858,104円		分配準備積立金額	D	972,970,760円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,543,141,055円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,995,417,529円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,393,242,497口		当ファンドの期末残存口数	F	1,317,431,016口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,075.88円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	15,146.25円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,718,909円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,809,172円
	第124期 (2025年 7月29日から2025年 8月26日まで)				第130期 (2026年 1月27日から2026年 2月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,036,836円		費用控除後の配当等収益額	A	1,928,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	33,781,758円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	241,821,264円
	収益調整金額	C	895,785,678円		収益調整金額	C	873,697,785円
	分配準備積立金額	D	605,258,485円		分配準備積立金額	D	1,086,522,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,535,862,757円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,203,970,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,370,076,238口		当ファンドの期末残存口数	F	1,304,524,452口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,210.02円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,894.80円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,440,914円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,654,293円
	第125期 (2025年 8月27日から2025年 9月26日まで)				第131期 (2026年 2月27日から2026年 3月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,848,913円		費用控除後の配当等収益額	A	749,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	141,045,205円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	886,340,718円		収益調整金額	C	881,127,936円
	分配準備積立金額	D	614,596,506円		分配準備積立金額	D	1,309,338,239円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,644,831,342円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,191,215,910円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,353,407,287口		当ファンドの期末残存口数	F	1,305,795,409口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,153.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,780.68円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,240,887円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,669,544円
	第126期 (2025年 9月27日から2025年10月27日まで)				第132期 (2026年 3月27日から2026年 4月27日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	548,478円		費用控除後の配当等収益額	A	1,030,243円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	233,235,761円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	432,683,576円
	収益調整金額	C	887,674,937円		収益調整金額	C	880,156,373円
	分配準備積立金額	D	735,453,658円		分配準備積立金額	D	1,275,982,869円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,856,912,834円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,589,853,061円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,348,866,520口		当ファンドの期末残存口数	F	1,294,146,266口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	13,766.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	20,012.04円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,186,398円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,529,755円
	第127期 (2025年10月28日から2025年11月26日まで)				第133期 (2026年 4月28日から2026年 5月26日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	2,777,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	198,339,959円
	収益調整金額	C	883,267,962円		収益調整金額	C	890,366,079円
	分配準備積立金額	D	940,421,319円		分配準備積立金額	D	1,688,886,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,823,689,281円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,780,369,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,336,380,368口		当ファンドの期末残存口数	F	1,296,622,038口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	13,646.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,443.15円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,036,564円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,559,464円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2025年 5月27日 至 2025年11月26日	当期 自 2025年11月27日 至 2026年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2025年 5月27日 至 2025年11月26日	当期 自 2025年11月27日 至 2026年 5月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年11月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,796,616
合計	△1,796,616

 
当期(2026年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	206,513,246
合計	206,513,246

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年11月26日現在)	当期 (2026年 5月26日現在)
1口当たり純資産額	2.2770円	3.0610円
(1万口当たり純資産額)	(22,770円)	(30,610円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。