有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	38,812	百万円		6,377	百万円
退職給付信託運用収益・組入額	1,974			2,140
貸倒引当金繰入超過額	3,695			1,874
関係会社支援損失引当金	1,825			1,507
減損損失	1,170			945
賞与引当金	563			904
未払事業税	578			886
投資有価証券評価損	838			865
退職給付引当金	242			-
事業再編損失引当金	126			211
その他	3,581			4,300
繰延税金資産合計	53,404			20,009
評価性引当額	△45,621			△11,433
繰延税金資産合計	7,783			8,576
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△34,949			△47,027
海外投資等損失積立金	△9,317			△9,986
探鉱積立金	△3,457			△4,078
圧縮記帳積立金	△1,516			△1,590
退職給付信託設定益	△447			△447
前払年金費用	-			△447
その他	△823			△791
繰延税金負債合計	△50,509			△64,366
繰延税金資産(負債)の純額	△42,726			△55,790

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	42,726	百万円		55,790	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.4			△6.4
評価性引当額の増減	1.4			△13.1
税額控除	△0.8			△0.3
その他	△0.6			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3			10.8