有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	37,515	百万円		38,812	百万円
貸倒引当金繰入超過額	3,969			3,695
退職給付信託運用収益・組入額	1,837			1,974
関係会社支援損失引当金	2,505			1,825
減損損失	1,133			1,170
投資有価証券評価損	839			838
未払事業税	169			578
賞与引当金	490			563
退職給付引当金	904			242
事業再編損失引当金	135			126
その他	3,690			3,581
繰延税金資産合計	53,186			53,404
評価性引当額	△44,611			△45,621
繰延税金資産合計	8,575			7,783
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,694			△34,949
海外投資等損失積立金	△10,208			△9,317
探鉱積立金	△2,709			△3,457
圧縮記帳積立金	△1,560			△1,516
退職給付信託設定益	△447			△447
その他	△13			△823
繰延税金負債合計	△24,631			△50,509
繰延税金資産(負債)の純額	△16,056			△42,726

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	16,056	百万円		42,726	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.0			△4.4
評価性引当額の増減	3.7			1.4
税額控除	△1.1			△0.8
清算に伴う子会社繰越欠損金の引継ぎ	△1.9			-
その他	0.0			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.4			26.3