有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与等	1,660百万円	2,034百万円
未払事業税	184	315
貸倒引当金	650	665
会員権等評価損	100	100
投資損失引当金	12	-
減損損失	479	371
子会社株式(現物配当)	-	354
その他	697	806
繰延税金資産小計	3,785	4,647
評価性引当額	△460	△932
繰延税金資産合計	3,324	3,714
繰延税金負債
前払年金費用	△949	△1,328
固定資産圧縮積立金	△1,042	△1,042
固定資産圧縮特別勘定積立金	-	△140
その他有価証券評価差額金	△1,983	△2,146
その他	△0	-
繰延税金負債合計	△3,975	△4,658
繰延税金資産(負債)の純額	△651	△943

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
受取配当金等一時差異でない項目	△5.3	△8.2
住民税均等割等	0.7	0.5
評価性引当額の増減	0.3	0.7
税額控除	△1.7	-
その他	△0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7	23.5