有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与等	1,597百万円	1,709百万円
未払事業税	95	251
工事損失引当金	249	112
貸倒引当金	106	111
会員権等評価損	101	101
関係会社株式評価損	2,131	2,131
減損損失	2	0
子会社株式(現物配当)	467	467
その他	651	705
繰延税金資産小計	5,402	5,591
評価性引当額	△3,110	△3,118
繰延税金資産合計	2,292	2,473
繰延税金負債
前払年金費用	△2,842	△3,253
固定資産圧縮積立金	△1,435	△1,434
その他有価証券評価差額金	△2,624	△3,304
繰延税金負債合計	△6,901	△7,993
繰延税金資産(負債)の純額	△4,609	△5,520

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30,6%
(調整)
受取配当金等一時差異でない項目	△13.6	△11.5
住民税均等割等	0.4	0.5
評価性引当額の増減	0.0	0.0
税額控除	△0.0	-
その他	0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.5	19.5