有価証券報告書-第80期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	229百万円	160百万円
工事損失引当金	234	225
賞与引当金	1,474	1,404
退職給付引当金	1,908	2,012
退職給付信託	1,554	1,600
その他	768	743
繰延税金資産小計	6,170	6,147
評価性引当額	△193	△208
繰延税金資産合計	5,977	5,939
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△890	△903
前払年金費用	△539	△622
その他有価証券 評価差額金	△4,900	△3,927
その他	△9	△2
繰延税金負債合計	△6,338	△5,456
繰延税金資産負債の純額	△361	482

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない 項目	3.5	5.0
永久に益金に算入されない 項目	△1.7	△2.9
住民税均等割等	0.8	1.3
法人税等の特別控除	△1.1	△0.2
その他	0.1	△0.3
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.2	33.6