有価証券報告書-第141期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	512百万円	587百万円
減損損失	296	273
投資有価証券評価損	1,127	1,257
ゴルフ会員権評価損	179	179
ソフトウエア開発費	274	253
未払事業税	227	188
未払賞与	55	164
賞与引当金	1,535	1,227
完成工事補償引当金	338	269
工事損失引当金	843	823
退職給付に係る負債	904	864
株式給付引当金	135	148
役員退職慰労引当金	39	38
その他	921	1,162
繰延税金資産小計	7,391	7,442
評価性引当額	△2,176	△2,631
繰延税金資産合計	5,214	4,811

繰延税金負債
退職給付に係る資産	△ 680百万円	△1,083百万円
その他有価証券評価差額金	△3,064	△4,333
退職給付信託設定益	△ 483	△482
その他	△ 213	△98
繰延税金負債合計	△ 4,441	△5,997
繰延税金資産の純額	773	△1,186

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。