有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	480百万円	512百万円
減損損失	177	296
投資有価証券評価損	834	1,127
ゴルフ会員権評価損	177	179
ソフトウェア開発費	123	274
未払事業税	273	227
未払賞与	1,531	55
賞与引当金	-	1,535
完成工事補償引当金	299	338
工事損失引当金	592	843
退職給付に係る負債	916	904
株式給付引当金	131	135
役員退職慰労引当金	37	39
その他	861	921
繰延税金資産小計	6,436	7,391
評価性引当額	△1,876	△2,176
繰延税金資産合計	4,560	5,214

繰延税金負債
退職給付に係る資産	△1,063百万円	△ 680百万円
その他有価証券評価差額金	△4,660	△3,064
退職給付信託設定益	△483	△ 483
その他	△238	△ 213
繰延税金負債合計	△6,445	△ 4,441
繰延税金資産の純額	△1,885	773

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。