有価証券報告書-第72期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9	百万円	11	百万円
完成工事補償引当金	350	百万円	212	百万円
工事損失引当金	34	百万円	107	百万円
厚生年金基金解散損失引当金	77	百万円	-	百万円
退職給付に係る負債	277	百万円	256	百万円
退職給付信託設定有価証券	266	百万円	276	百万円
役員退職慰労引当金	37	百万円	29	百万円
未払事業税等	154	百万円	105	百万円
未払賞与	1,299	百万円	991	百万円
投資有価証券評価損	123	百万円	123	百万円
ゴルフ会員権評価損	61	百万円	61	百万円
その他有価証券評価差額金	73	百万円	-	百万円
外国税額控除の控除不能	-	百万円	12	百万円
繰越欠損金	414	百万円	928	百万円
その他	593	百万円	663	百万円
繰延税金資産小計	3,773	百万円	3,782	百万円
評価性引当額	△707	百万円	△722	百万円
繰延税金資産合計	3,066	百万円	3,059	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△981	百万円	△1,517	百万円
その他有価証券評価差額金	△3,423	百万円	△4,321	百万円
在外連結子会社の留保利益	△1,753	百万円	△1,676	百万円
その他	△331	百万円	△271	百万円
繰延税金負債合計	△6,489	百万円	△7,787	百万円
繰延税金負債の純額	△3,423	百万円	△4,727	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,993	百万円		1,702	百万円
固定資産-繰延税金資産	508	百万円		872	百万円
流動負債-繰延税金負債	△53	百万円		△17	百万円
固定負債-繰延税金負債	△5,871	百万円		△7,285	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。