有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		254,693千円		245,585千円
賞与法定福利費		38,809千円		37,797千円
未払事業税		20,319千円		20,313千円
貸倒引当金		14,488千円		17,306千円
退職給付引当金		295,879千円		117,600千円
退職給付信託		-千円		183,720千円
役員退職慰労引当金		86,652千円		81,173千円
減価償却超過額 資産除去債務		4,323千円 13,252千円		588千円 13,406千円
有価証券評価損		-千円		20,475千円
投資有価証券評価損		98,836千円		103,737千円
会員権評価損		12,877千円		12,877千円
その他		20,555千円		20,862千円
繰延税金資産小計		860,688千円		875,445千円
評価性引当額		△240,491千円		△240,233千円
繰延税金資産合計		620,196千円		635,212千円
(繰延税金負債)
固定負債
その他有価証券評価差額金		△162,391千円		△79,339千円
有形固定資産過大計上		△2,150千円		△2,042千円
固定資産圧縮積立金		△260,730千円		△259,840千円
繰延税金負債合計		△425,272千円		△341,221千円
(繰延税金資産の純額)
		194,924千円		293,990千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.50		1.84
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割		△0.36 0.50		△0.29 0.42
評価性引当額増減額		1.16		△0.02
その他		0.10		△0.19
税効果会計適用後の法人税等の負担率		34.51%		32.38%