有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)		当連結会計年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金・未払賞与	471,954千円		291,482千円
工事損失引当金	108,798		124,585
ソフトウエア開発費	55,955		51,323
貸倒引当金	53,473		28,212
減損損失	-		49,627
繰越欠損金	49,839		85,507
その他	379,874		304,350
繰延税金資産小計	1,119,896		935,089
評価性引当額	△199,286		△232,870
繰延税金資産合計	920,609		702,219
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△302,640		△232,956
退職給付に係る資産	△892,750		△826,220
その他	-		△4,959
繰延税金負債合計	△1,195,391		△1,064,136
繰延税金負債(△)の純額	△274,781		△361,917

(注) 評価性引当額は、スケジューリングが不能な将来減算一時差異及び将来の合理的な見積可能期間の課税所得の見積額を超える額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)		当連結会計年度 (2021年1月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.32		1.61
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22		△0.69
住民税均等割	0.47		0.58
評価性引当額	0.39		0.63
その他	0.03		0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.61		32.90