有価証券報告書-第65期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	233千円		211千円
賞与引当金	31,396		42,297
役員賞与引当金	23,882		28,781
完成工事補償引当金	1,752		11,527
工事損失引当金	1,759		267
未払事業税	9,249		10,491
未払法定福利費	6,048		7,834
会員権評価損	12,499		12,499
会員権貸倒引当金	22,153		22,153
未払役員退職慰労金	12,744		12,744
その他有価証券評価差額金	696		8,307
その他	1,716		1,778
繰延税金資産小計	124,132		158,894
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△47,397		△47,397
評価性引当額小計	△47,397		△47,397
繰延税金資産合計	76,734		111,497
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	76,734		111,497

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		0.7
住民税均等割	0.8		0.6
寄付金の損金不算入額	-		3.7
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		35.5