有価証券報告書-第196期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)	1,133	百万円		1,341	百万円
未払事業税否認額	208			200
未払賞与	509			549
退職給付に係る負債	2,654			2,492
有価証券評価損	71			75
未実現固定資産売却益	936			926
固定資産評価損	302			303
その他	1,958			2,733
繰延税金資産小計	7,774			8,620
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△926			△1,298
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,038			△1,239
評価性引当額小計	△1,965			△2,538
繰延税金資産合計	5,808			6,082
繰延税金負債との相殺	4,041			4,515
繰延税金資産の純額	1,767			1,567
繰延税金負債
圧縮積立金	2,813			2,846
その他有価証券評価差額金	11,617			10,763
退職給付信託設定益	436			435
その他	1,299			1,392
繰延税金負債小計	16,168			15,439
繰延税金資産との相殺	4,041			4,515
繰延税金負債の純額	12,126			10,923

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	135	108	43	63	5	777	1,133
評価性引当額	△55	△94	△40	△59	△5	△670	△926
繰延税金資産	79	14	2	3	-	106	206

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	133	92	137	123	41	812	1,341
評価性引当額	△125	△92	△134	△123	△41	△781	△1,298
繰延税金資産	8	-	2	-	-	31	42

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.7
住民税均等割	-		0.7
法人税額の特別控除	-		△1.5
実効税率変更の影響	-		-
在外子会社の税率差異	-		△0.4
その他	-		3.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		32.6

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。