有価証券報告書-第200期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,425	百万円		1,824	百万円
未払事業税否認額	228			523
未払賞与	625			680
退職給付に係る負債	2,138			2,096
有価証券評価損	46			116
未実現固定資産売却益	968			968
固定資産評価損	392			319
その他	2,683			2,308
繰延税金資産小計	9,507			8,837
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,180			△1,649
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,331			△1,290
評価性引当額小計	△3,512			△2,939
繰延税金資産合計	5,994			5,898
繰延税金負債との相殺	3,918			4,052
繰延税金資産の純額	2,075			1,846
繰延税金負債
圧縮積立金	2,890			2,804
その他有価証券評価差額金	16,077			20,376
退職給付信託設定益	408			408
その他	2,215			2,930
繰延税金負債合計	21,592			26,520
繰延税金資産との相殺	3,918			4,052
繰延税金負債の純額	17,673			22,468

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	180	45	93	150	87	1,867	2,425
評価性引当額	△180	△45	△84	△145	△87	△1,637	△2,180
繰延税金資産	-	-	9	4	-	229	244

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 ※	25	51	106	92	93	1,455	1,824
評価性引当額	△25	△51	△93	△92	△89	△1,297	△1,649
繰延税金資産	-	-	13	-	3	157	175

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果		30.6%
(調整)	会計適用後の法人税等
交際費等永久に損金に算入されない項目	の負担率との間の差異		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	が法定実効税率の100分		△0.3
住民税均等割	の5以下であるため注		0.2
法人税額の特別控除	記を省略しております。		△1.0
在外子会社の税率差異			△0.3
評価性引当額の増減			△4.2
その他			0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.3