有価証券報告書-第199期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)	2,427	百万円		2,425	百万円
未払事業税否認額	218			228
未払賞与	573			625
退職給付に係る負債	2,225			2,138
有価証券評価損	93			46
未実現固定資産売却益	940			968
固定資産評価損	328			392
その他	1,802			2,683
繰延税金資産小計	8,609			9,507
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△2,304			△2,180
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,234			△1,331
評価性引当額小計	△3,539			△3,512
繰延税金資産合計	5,069			5,994
繰延税金負債との相殺	3,441			3,918
繰延税金資産の純額	1,628			2,075
繰延税金負債
圧縮積立金	2,899			2,890
その他有価証券評価差額金	13,408			16,077
退職給付信託設定益	408			408
その他	1,466			2,215
繰延税金負債合計	18,183			21,592
繰延税金資産との相殺	3,441			3,918
繰延税金負債の純額	14,742			17,673

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	78	202	44	93	210	1,796	2,427
評価性引当額	△78	△202	△44	△93	△210	△1,673	△2,304
繰延税金資産	-	-	-	-	-	122	122

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	180	45	93	150	87	1,867	2,425
評価性引当額	△180	△45	△84	△145	△87	△1,637	△2,180
繰延税金資産	-	-	9	4	-	229	244

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果
(調整)			会計適用後の法人税等
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		の負担率との間の差異
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9		が法定実効税率の100分
住民税均等割	0.7		の5以下であるため注
法人税額の特別控除	△1.3		記を省略しております。
在外子会社の税率差異	△0.3
その他	3.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4