有価証券報告書-第197期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)	1,341	百万円		2,003	百万円
未払事業税否認額	200			205
未払賞与	549			548
退職給付に係る負債	2,492			2,418
有価証券評価損	75			92
未実現固定資産売却益	926			945
固定資産評価損	303			458
その他	2,733			1,876
繰延税金資産小計	8,620			8,548
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,298			△1,881
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,239			△1,381
評価性引当額小計	△2,538			△3,263
繰延税金資産合計	6,082			5,284
繰延税金負債との相殺	4,515			3,631
繰延税金資産の純額	1,567			1,653
繰延税金負債
圧縮積立金	2,846			2,877
その他有価証券評価差額金	10,763			12,246
退職給付信託設定益	435			435
その他	1,392			1,409
繰延税金負債小計	15,439			16,967
繰延税金資産との相殺	4,515			3,631
繰延税金負債の純額	10,923			13,336

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	133	92	137	123	41	812	1,341
評価性引当額	△125	△92	△134	△123	△41	△781	△1,298
繰延税金資産	8	-	2	-	-	31	42

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	100	45	199	87	105	1,465	2,004
評価性引当額	△100	△45	△199	△87	△83	△1,365	△1,881
繰延税金資産	-	-	-	-	22	100	122

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.7
住民税均等割	0.7		0.7
法人税額の特別控除	△1.5		△1.3
実効税率変更の影響	-		-
在外子会社の税率差異	△0.4		△0.4
その他	3.1		3.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6		32.8