訂正有価証券報告書-第198期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)	2,003	百万円		2,427	百万円
未払事業税否認額	205			218
未払賞与	548			573
退職給付に係る負債	2,418			2,225
有価証券評価損	92			93
未実現固定資産売却益	945			940
固定資産評価損	458			328
その他	1,904			1,802
繰延税金資産小計	8,575			8,609
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,881			△2,304
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,381			△1,234
評価性引当額小計	△3,263			△3,539
繰延税金資産合計	5,312			5,069
繰延税金負債との相殺	3,656			3,441
繰延税金資産の純額	1,656			1,628
繰延税金負債
圧縮積立金	2,877			2,899
その他有価証券評価差額金	12,246			13,408
退職給付信託設定益	435			408
その他	1,409			1,466
繰延税金負債小計	16,967			18,183
繰延税金資産との相殺	3,656			3,441
繰延税金負債の純額	13,311			14,742

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	100	45	199	87	105	1,465	2,004
評価性引当額	△100	△45	△199	△87	△83	△1,365	△1,881
繰延税金資産	-	-	-	-	22	100	122

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	78	202	44	93	210	1,796	2,427
評価性引当額	△78	△202	△44	△93	△210	△1,673	△2,304
繰延税金資産	-	-	-	-	-	122	122

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因となった主要な項目の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.9
住民税均等割	0.7		0.7
法人税額の特別控除	△1.3		△1.3
在外子会社の税率差異	△0.4		△0.3
その他	3.4		3.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		32.4