有価証券報告書-第90期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)		当事業年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,727千円		8,103千円
賞与引当金	73,471		70,572
未払事業所税	2,527		2,536
未払事業税	30,212		21,576
退職給付引当金	19,582		21,204
一括償却資産	11,078		10,028
繰延資産	11,544		14,151
減損損失	27,320		20,257
有価証券評価損	14,406		14,406
その他	53,560		57,262
繰延税金資産小計	250,432		240,100
評価性引当額	△15,406		-
繰延税金資産合計	235,026		240,100
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△173,402		△152,929
固定資産圧縮積立金	△68,988		△68,988
前払年金費用	△16,699		△172,363
その他	△7,161		△12,308
繰延税金負債合計	△266,252		△406,589
繰延税金負債の純額	△31,225		△166,489

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)		当事業年度 (2020年1月31日)
法定実効税率	30.81%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24		0.51
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.11		△0.14
住民税均等割等	3.87		4.96
評価性引当額	△0.02		△0.91
その他	0.01		△0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.80		34.98