有価証券報告書-第92期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年1月31日)		当事業年度 (2022年1月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,531千円		7,553千円
賞与引当金	68,563		68,113
未払事業所税	2,495		2,451
未払事業税	27,330		42,241
退職給付引当金	22,836		24,627
一括償却資産	7,536		5,922
繰延資産	11,680		9,218
減損損失	53,709		44,053
投資有価証券評価損	18,634		18,634
関係会社株式評価損	-		95,332
その他	60,229		72,782
繰延税金資産小計	281,547		390,932
評価性引当額	△19,416		△114,063
繰延税金資産合計	262,131		276,868
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△185,281		△168,643
固定資産圧縮積立金	△68,988		△68,988
前払年金費用	△247,818		△255,196
その他	△7,472		△17,067
繰延税金負債合計	△509,560		△509,897
繰延税金負債の純額	△247,428		△233,028

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年1月31日)		当事業年度 (2022年1月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.07		0.41
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.32		△0.13
住民税均等割等	12.43		4.63
評価性引当額	2.94		5.44
その他	0.00		△0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.70		40.89