有価証券報告書-第91期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,103千円		8,531千円
賞与引当金	70,572		68,563
未払事業所税	2,536		2,495
未払事業税	21,576		27,330
退職給付引当金	21,204		22,836
一括償却資産	10,028		7,536
繰延資産	14,151		11,680
減損損失	20,257		53,709
投資有価証券評価損	14,406		18,634
その他	57,262		60,229
繰延税金資産小計	240,100		281,547
評価性引当額	-		△19,416
繰延税金資産合計	240,100		262,131
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△152,929		△185,281
固定資産圧縮積立金	△68,988		△68,988
前払年金費用	△172,363		△247,818
その他	△12,308		△7,472
繰延税金負債合計	△406,589		△509,560
繰延税金負債の純額	△166,489		△247,428

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51		1.07
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14		△0.32
住民税均等割等	4.96		12.43
評価性引当額	△0.91		2.94
その他	△0.02		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.98		46.70