有価証券報告書-第94期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,177千円		29,051千円
賞与引当金	69,471		63,010
未払事業所税	3,689		3,985
未払事業税	41,963		39,253
退職給付引当金	24,681		25,128
一括償却資産	6,157		6,339
繰延資産	6,268		5,951
減損損失	34,555		37,130
投資有価証券評価損	18,634		752
関係会社株式評価損	122,320		122,320
その他	98,747		99,623
繰延税金資産小計	432,667		432,546
評価性引当額	△140,967		△123,353
繰延税金資産合計	291,699		309,192
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△183,970		△188,622
固定資産圧縮積立金	△68,988		△68,988
前払年金費用	△260,810		△254,560
その他	△30,946		△21,011
繰延税金負債合計	△544,716		△533,183
繰延税金負債の純額	△253,016		△223,990

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.39		0.41
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09		△0.08
外国子会社配当金益金不算入	△0.49		△1.16
住民税均等割等	3.13		2.97
評価性引当額	1.05		0.01
その他	△0.03		△0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.54		32.70