有価証券報告書-第93期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)		当事業年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,553千円		6,177千円
賞与引当金	68,113		69,471
未払事業所税	2,451		3,689
未払事業税	42,241		41,963
退職給付引当金	24,627		24,681
一括償却資産	5,922		6,157
繰延資産	9,218		6,268
減損損失	44,053		34,555
投資有価証券評価損	18,634		18,634
関係会社株式評価損	95,332		122,320
その他	72,782		98,747
繰延税金資産小計	390,932		432,667
評価性引当額	△114,063		△140,967
繰延税金資産合計	276,868		291,699
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△168,643		△183,970
固定資産圧縮積立金	△68,988		△68,988
前払年金費用	△255,196		△260,810
その他	△17,067		△30,946
繰延税金負債合計	△509,897		△544,716
繰延税金負債の純額	△233,028		△253,016

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)		当事業年度 (2023年1月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41		0.39
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.13		△0.09
外国子会社配当金益金不算入	-		△0.49
住民税均等割等	4.63		3.13
評価性引当額	5.44		1.05
その他	△0.03		△0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.89		34.54