有価証券報告書-第105期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(1) 流動の部
繰延税金資産
貸倒引当金	1,072	百万円		110	百万円
賞与引当金	370	百万円		374	百万円
未払金	182	百万円		194	百万円
未払事業税	116	百万円		93	百万円
未実現利益	62	百万円		64	百万円
その他	68	百万円		82	百万円
繰延税金資産小計	1,873	百万円		920	百万円
評価性引当額	△1,119	百万円		△157	百万円
繰延税金資産合計	753	百万円		762	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	2	百万円		2	百万円
その他	0	百万円		0	百万円
繰延税金負債合計	2	百万円		2	百万円
繰延税金資産の純額	751	百万円		759	百万円
(2) 固定の部
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,062	百万円		2,048	百万円
出資金評価損	102	百万円		103	百万円
貸倒引当金	98	百万円		1,271	百万円
減損資産	114	百万円		70	百万円
繰越欠損金	854	百万円		1,093	百万円
その他	195	百万円		189	百万円
繰延税金資産小計	3,427	百万円		4,776	百万円
評価性引当額	△1,269	百万円		△2,680	百万円
繰延税金資産合計	2,157	百万円		2,095	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	1,039	百万円		1,184	百万円
固定資産圧縮積立金	50	百万円		47	百万円
その他	28	百万円		26	百万円
繰延税金負債合計	1,118	百万円		1,257	百万円
繰延税金資産の純額	1,039	百万円		837	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	751	百万円		759	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,039	百万円		849	百万円
固定負債-繰延税金負債		-		12	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%		0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%		△0.2	%
住民税均等割	1.1	%		0.8	%
法人税額の特別控除	△4.1	%		△1.9	%
評価性引当額	9.7	%		7.0	%
その他	△0.4	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8	%		37.0	%