有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	346,182千円		339,701千円
賞与引当金	57,052千円		56,657千円
役員退職慰労引当金	5,447千円		5,728千円
未払役員退職慰労金	74,359千円		72,527千円
資産除去債務	12,288千円		12,567千円
貸倒引当金	20,479千円		24,802千円
減損損失	21,026千円		20,967千円
投資有価証券評価損	52,544千円		52,544千円
ゴルフ会員権評価損	31,789千円		31,789千円
その他有価証券評価差額金	98,859千円		98,869千円
減価償却超過額	27,886千円		9,273千円
繰越欠損金	542,203千円		484,295千円
その他	58,875千円		34,728千円
繰延税金資産小計	1,348,993千円		1,244,453千円
評価性引当額	△1,200,787千円		△1,095,926千円
繰延税金資産合計	148,206千円		148,526千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△313,651千円		△387,163千円
資産除去債務	△6,077千円		△5,744千円
繰延税金負債合計	△319,729千円		△392,908千円
繰延税金負債の純額	△171,522千円		△244,382千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	77,573千円		79,160千円
固定資産-繰延税金資産	56,691千円		31,690千円
固定負債-繰延税金負債	305,787千円		355,233千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.9%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△0.4%
住民税均等割	1.3%		1.1%
外国税額控除	1.7%		1.2%
評価性引当額の変動	△10.3%		△8.8%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.3%		-%
連結子会社との税率差異	△3.4%		△3.1%
その他	2.8%		△2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7%		18.4%