有価証券報告書-第101期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	269,591千円		240,363千円
賞与引当金	38,173千円		40,813千円
役員退職慰労引当金	8,409千円		7,477千円
未払役員退職慰労金	70,936千円		70,936千円
資産除去債務	13,440千円		13,745千円
貸倒引当金	27,489千円		31,370千円
減損損失	34,517千円		34,629千円
投資有価証券評価損	53,005千円		53,005千円
ゴルフ会員権評価損	35,227千円		35,227千円
その他有価証券評価差額金	99,039千円		98,939千円
修繕引当金	-千円		10,679千円
減価償却超過額	183,199千円		141,173千円
税務上の繰越欠損金(注)1	158,970千円		241,379千円
その他	95,030千円		60,827千円
繰延税金資産小計	1,087,030千円		1,080,569千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△158,970千円		△241,379千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△758,543千円		△706,032千円
評価性引当額小計	△917,513千円		△947,411千円
繰延税金資産合計	169,517千円		133,157千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△204,932千円		△296,495千円
その他	△80,134千円		△94,520千円
繰延税金負債合計	△285,066千円		△391,015千円
繰延税金負債の純額	△115,549千円		△257,858千円

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	7,245	104,310	982	13,281	5,502	27,648	158,970
評価性引当額	△7,245	△104,310	△982	△13,281	△5,502	△27,648	△158,970
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	104,310	930	7,759	5,214	2,947	120,217	241,379
評価性引当額	△104,310	△930	△7,759	△5,214	2,947	△120,217	△241,379
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。