有価証券報告書-第98期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	339,701千円		310,567千円
賞与引当金	56,657千円		48,846千円
役員退職慰労引当金	5,728千円		6,728千円
未払役員退職慰労金	72,527千円		72,340千円
資産除去債務	12,567千円		12,851千円
貸倒引当金	24,802千円		24,617千円
減損損失	20,967千円		20,936千円
投資有価証券評価損	52,544千円		52,544千円
ゴルフ会員権評価損	31,789千円		31,789千円
その他有価証券評価差額金	98,869千円		98,929千円
減価償却超過額	9,273千円		6,865千円
繰越欠損金	484,295千円		441,161千円
その他	34,728千円		56,217千円
繰延税金資産小計	1,244,453千円		1,184,396千円
評価性引当額	△1,095,926千円		△1,034,538千円
繰延税金資産合計	148,526千円		149,857千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△387,163千円		△474,861千円
その他	△5,744千円		△41,605千円
繰延税金負債合計	△392,908千円		△516,467千円
繰延税金負債の純額	△244,382千円		△366,609千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	79,160千円		70,968千円
固定資産-繰延税金資産	31,690千円		12,561千円
固定負債-繰延税金負債	355,233千円		450,139千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%		△0.3%
住民税均等割	1.1%		1.4%
外国税額控除	1.2%		2.0%
評価性引当額の変動	△8.8%		△5.6%
連結子会社との税率差異	△3.1%		△1.0%
その他	△2.5%		1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.4%		28.5%