有価証券報告書-第104期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	521百万円		539百万円
未払事業税	104		111
退職給付引当金	2,397		2,441
投資有価証券評価損	489		484
ゴルフ会員権評価損	46		47
固定資産の減損	108		104
たな卸資産評価損	127		164
製品保証引当金	428		322
その他	600		648
繰延税金資産小計	4,823		4,863
評価性引当額	△1,104		△1,110
繰延税金資産合計	3,719		3,753
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,276		△1,282
繰延ヘッジ損益	△0		-
退職給付信託設定益	△1,136		△1,136
その他	△525		△525
繰延税金負債合計	△3,938		△2,944
繰延税金資産の純額	△219		808

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額	2.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2
住民税均等割等	1.8
税額控除	△5.0
その他	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6