有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	872百万円		1,361百万円
退職給付に係る負債	697		724
減損損失	227		176
賞与引当金	158		134
その他	782		668
繰延税金資産小計	2,738		3,065
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△872		△1,345
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,484		△1,309
評価性引当額小計	△2,356		△2,655
繰延税金資産合計	382		410
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	731		513
特別償却準備金	12		6
その他	10		10
繰延税金負債合計	754		530
繰延税金負債の純額	371		120

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年超 5年以 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	872	872
評価性引当額	-	△872	△872
繰延税金資産	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年超 5年以 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	1,361	1,361
評価性引当額	-	△1,345	△1,345
繰延税金資産	-	15	15

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。		税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。