有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		― 千円		181 千円
賞与引当金		31,018		46,787
減価償却費		10,517		11,365
退職給付引当金		6,321		4,009
会員権評価損		―		1,244
投資有価証券評価損		19,736		19,736
環境対策引当金		106		14
棚卸資産評価損		5,551		6,013
未払DC移行金		2,698		―
その他		15,966		23,962
評価性引当額		△24,677		△25,880
繰延税金資産計		67,238		87,435
繰延税金負債
土地再評価差額金		152,993		152,993
繰延ヘッジ損益		7,558		9,727
有価証券評価差額金		28,732		22,179
繰延税金負債計		189,285		184,901
繰延税金負債の純額		122,046		97,465

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金又は益金に算入されない項目		△0.32			0.08
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		―			△0.20
抱合せ株式消滅差益		―			△3.35
住民税均等割		1.32			0.63
評価性引当額の増減		0.26			0.05
税率変更による影響額		△0.13			△0.06
その他		△1.12			△2.53
税効果会計適用後の法人税等の負担率		30.63			25.24