有価証券報告書-第55期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,663千円		14,239千円
賞与引当金	30,077		30,195
貸倒引当金	46,750		32,089
退職給付に係る負債	51,166		49,913
長期未払金	78,557		78,557
その他	32,180		19,738
繰延税金資産合計	250,396		224,733
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	345,774		263,063
固定資産圧縮積立金	4,656		5,347
繰延税金負債合計	350,430		268,410
繰延税金負債の純額	100,034		43,677

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	0.3		0.2
在外連結子会社の実効税率差異	△3.4		△3.2
外国税額控除 法人税特別控除	△0.2 △0.0		△1.0 △0.3
連結修正による影響	△0.0		△0.0
評価性引当額	△2.1		-
その他	0.2		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4		25.2