有価証券報告書-第108期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,569	百万円		1,533	百万円
未払事業税	344			255
税務上の繰越欠損金(注)	2,295			3,664
繰越税額控除	2,992			1,181
たな卸資産未実現損益	598			520
退職給付に係る負債	6,719			7,120
固定資産・投資有価証券未実現損益	283			283
固定資産修正額	599			612
投資有価証券評価損	1,042			956
減損損失	775			878
投資簿価修正	2,341			2,314
組織再編に伴う評価差額金	4,350			3,430
その他	2,089			2,204
繰延税金資産小計	25,996			24,950
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-			△3,344
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-			△6,981
評価性引当額小計	△10,279			△10,325
繰延税金資産合計	15,717			14,625
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,085			△3,765
関係会社留保利益	△3,056			△3,186
連結納税による固定資産時価評価差額	△811			△796
商標権	△898			△838
未収還付事業税等	△1,057			△47
その他	△1,545			△1,706
繰延税金負債合計	△11,452			△10,338
繰延税金資産純額	4,265			4,287

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(a)	186	192	464	541	505	1,776	3,664
評価性引当額	△66	△184	△460	△443	△415	△1,776	△3,344
繰延税金資産	120	8	4	98	90	-	320

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割額	1.0			1.4
損金及び益金に永久に算入されない額	1.0			△0.5
評価性引当額の増減	21.9			13.4
のれん償却額	8.7			11.8
負ののれん発生益	△2.9			-
関係会社の留保利益に係る繰延税金負債計上	0.7			1.9
過年度法人税等還付額	-			△6.6
その他	4.7			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	65.8			52.2